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第1篇：金融合同管理范文

關(guān)鍵詞：學(xué)生檔案； 信息管理系統(tǒng)

中圖分類(lèi)號(hào)：G434 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-3315（2013）02-129-002

數(shù)字檔案館具有館藏資源數(shù)字化、信息組織與傳輸網(wǎng)絡(luò)化、服務(wù)范圍擴(kuò)大化、信息資源共享化、信息檢索便捷化等諸多特點(diǎn)。隨著信息技術(shù)日新月異的發(fā)展，高校建立數(shù)學(xué)檔案館勢(shì)在必行。信息數(shù)字化能夠使檔案管理更加現(xiàn)代化、檔案電子及信息查詢更加便捷等。而檔案信息管理系統(tǒng)作為數(shù)字檔案館的基石，更發(fā)揮著不可替代的作用，可以說(shuō)數(shù)字檔案館的大多數(shù)服務(wù)都是建立在檔案信息管理系統(tǒng)之上的。

所謂系統(tǒng)，就是在一定條件下，由相互作用、相互依賴的若干組成部分結(jié)合而成的，并具有特寫(xiě)功能的有機(jī)整體。從一般意義上講，系統(tǒng)由輸入、處理、輸出、控制與反饋的四個(gè)基本部分組成。在系統(tǒng)理論中，系統(tǒng)分析是指對(duì)系統(tǒng)性能的理解。系統(tǒng)最佳化是系統(tǒng)設(shè)計(jì)成綜合的內(nèi)容。系統(tǒng)工程即用教學(xué)方法進(jìn)行系統(tǒng)分析或優(yōu)化，把傳統(tǒng)的組織管理工作總結(jié)成技術(shù)并使之?dāng)?shù)值化。用系統(tǒng)工程來(lái)分析系統(tǒng)問(wèn)題是比較科學(xué)的，利用系統(tǒng)工程這門(mén)學(xué)科的概念和原則，來(lái)進(jìn)行人事組織管理方面的工作，是實(shí)現(xiàn)人事管理現(xiàn)代化的重要途徑和有效手段。

河北金融學(xué)院學(xué)生綜合信息檔案管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)，對(duì)學(xué)生端口的服務(wù)進(jìn)行了增加，學(xué)生不僅可以方便的查看自己的成績(jī)單，還可以打印出自己的成績(jī)單，也可以直接查看自己的檔案信息。對(duì)于管理員而言，實(shí)現(xiàn)了批量導(dǎo)入的功能，方便管理員管理。

一、河北金融學(xué)院學(xué)生檔案系統(tǒng)可行性分析

河北金融學(xué)院學(xué)生綜合信息檔案管理系統(tǒng)采用的環(huán)境是MySQL，MyEclipse和tomcat6.0，需要的技術(shù)是JAVA，JSP，SSH開(kāi)源框架的開(kāi)發(fā)。JSP對(duì)于在Web應(yīng)用中集成JavaBean組件提供了完善的支持，SSH開(kāi)源框架，分為action層，Dao層，pojo層和service層，他們各個(gè)層控制和執(zhí)行屬于自己范圍內(nèi)的功能，彼此之間互相調(diào)用。本系統(tǒng)的頁(yè)面是JSP頁(yè)面，只有在登陸的時(shí)候用到了靜態(tài)頁(yè)面的特效。同時(shí)作為一個(gè)開(kāi)發(fā)人員，需要熟悉JDK和JRE的路徑配置。由此可見(jiàn)，該系統(tǒng)在技術(shù)上具有可行性。系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)基于本人對(duì)程序開(kāi)發(fā)以及學(xué)生的實(shí)踐學(xué)習(xí)而來(lái)，無(wú)需資金投入，并且系統(tǒng)開(kāi)發(fā)過(guò)程投入的成本不高，因此經(jīng)濟(jì)上是可行的。

二、河北金融學(xué)院學(xué)生檔案系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)

通過(guò)對(duì)目標(biāo)系統(tǒng)的分析和研究，做出了河北金融學(xué)院學(xué)生綜合信息管理系統(tǒng)的總體規(guī)劃，這是全面開(kāi)發(fā)系統(tǒng)的重要基礎(chǔ)。在對(duì)河北金融學(xué)院學(xué)生綜合信息管理系統(tǒng)全面分析調(diào)查的基礎(chǔ)上，制定出河北金融學(xué)院學(xué)生綜合信息管理系統(tǒng)的總體規(guī)劃。

1.院系管理模塊

院系管理模塊包括了院系的瀏覽，可看見(jiàn)院和系的瀏覽。院系的添加，在添加的時(shí)候?qū)ζ溥M(jìn)行了一下限制，就是所添加的系必須從屬于已經(jīng)存在的院，在添加系的時(shí)候不可以手動(dòng)輸入院的名字。院校的添加，就是單純的增加一個(gè)新的院。

2.學(xué)生信息管理模塊

此模塊的信息并非是學(xué)生信息的全部，其和學(xué)生的信息放在一起才是學(xué)生信息的全部。在這個(gè)部分實(shí)現(xiàn)了圖片和論文的上傳，而且還可以對(duì)上傳的論文進(jìn)行下載。實(shí)現(xiàn)的時(shí)候，強(qiáng)制了上傳的論文的格式為“.zip”的形式。這個(gè)模塊的信息顯示的時(shí)候，不是單一從數(shù)據(jù)庫(kù)中一個(gè)表調(diào)出來(lái)，而是分為幾個(gè)表一起調(diào)出來(lái)，其滿足的條件就是所調(diào)的表中的studentID和im_student_info表中的fid一致。

3.課程管理模塊

這個(gè)模塊的信息是針對(duì)課程而言，對(duì)所開(kāi)的課程進(jìn)行了一個(gè)大體的瀏覽，為了方便顯示學(xué)生的英文成績(jī)單，在新添課程的時(shí)候，要求輸入該課程的英文名字。同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)課程的查詢，其中部分查詢是模糊查詢。

4.成績(jī)管理模塊

此模塊單純的就是為了管理學(xué)生的成績(jī)。其中管理員模塊實(shí)現(xiàn)了密碼的修改，數(shù)據(jù)的批量導(dǎo)入。而且為了方便，把每頁(yè)顯示的信息顯示數(shù)設(shè)置成一個(gè)固定的數(shù)值，存放在util下。

三、河北金融學(xué)院學(xué)生檔案綜合系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)

1.數(shù)據(jù)批量導(dǎo)入

在batch.jsp的頁(yè)面對(duì)其上傳的頁(yè)面進(jìn)行的編輯，同時(shí)調(diào)用

s：form action="uploadExcel.action"，當(dāng)點(diǎn)擊上傳時(shí)，BatchAction.java類(lèi)控制上傳：

"application/vnd.ms-excel"是控制上傳的數(shù)據(jù)必須為excel表格。

InputStream in=new FileInputStream（upfile）； String uploadPath=ServletActionContext.getRequest（）.getRealPath（UPLOADDIR）；

String fileNewName=new Date（）.getTime（）+"_"+this.getUpfileFileName（）；

File uploadFile = new File（uploadPath， fileNewName）；

OutputStream out = new FileOutputStream（uploadFile）；

然后執(zhí)行讀文件，讀文件的時(shí)候是一條循環(huán)的語(yǔ)句，然而令循環(huán)的語(yǔ)句中的i從1開(kāi)始，因?yàn)閑xcel表格中第一行是屬性。把數(shù)據(jù)讀進(jìn)來(lái)后先對(duì)其進(jìn)行數(shù)據(jù)類(lèi)型的轉(zhuǎn)化，即實(shí)體化，然后把數(shù)據(jù)封裝成對(duì)象。同時(shí)注意了在轉(zhuǎn)化數(shù)據(jù)類(lèi)型時(shí)，注意double和string的區(qū)別，而時(shí)間一般為data。在把數(shù)據(jù)封裝成對(duì)象時(shí)，和其在service層對(duì)應(yīng)的類(lèi)是相關(guān)聯(lián)的，注意大小寫(xiě)的問(wèn)題。最后保存在數(shù)據(jù)庫(kù)中。

2.課程查詢服務(wù)

這是一個(gè)模糊的查詢，令選擇框?yàn)槠滟x的值為selectvalue。當(dāng)你沒(méi)有選擇查詢的條件時(shí)，selectField的值為0，當(dāng)你對(duì)其賦值后。并在value中給予其值。點(diǎn)擊查詢后，就會(huì)讓dao層的數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行查詢。if（"3".equals（selectField.trim（）））{

hql += （" where imc.chiName like '%"+selectValue.trim（）+"%'"）；

}

這里的3代表著課程的中文名稱，因?yàn)槭悄：樵儭Ｋ杂胠ike進(jìn)行查詢。

最后通過(guò)service層的classservice.java中的getAllCount，返回其查詢的值。

資助信息：保定市科技計(jì)劃資助項(xiàng)目（11ZC001）。

參考文獻(xiàn)

[1]陳小春.淺議高校檔案信息系統(tǒng)建設(shè)[J]群文天地，2012年5月，5期：125-126

第2篇：金融合同管理范文

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè)；合同管理；合規(guī)管理；運(yùn)行機(jī)制

國(guó)有企業(yè)關(guān)乎國(guó)家的經(jīng)濟(jì)命脈。國(guó)有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制的建設(shè)，對(duì)防范各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義，可有效地規(guī)避?chē)?guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和涉訴風(fēng)險(xiǎn)，提升合同管理水平。目前，國(guó)有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)仍存在合同管理制度不健全、合同管理的基礎(chǔ)工作較為薄弱、合同簽訂時(shí)間滯后、合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和履約監(jiān)控有待提高等問(wèn)題。因此，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合同管理機(jī)制，構(gòu)建和完善合規(guī)管理運(yùn)行體系，抓好合同管理基礎(chǔ)工作，保障合規(guī)管理的實(shí)踐性，建立高效的合同管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)合同管理及履行情況監(jiān)控，降低法律及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升合同管理科學(xué)化、規(guī)范化和法律化，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

1基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)存在的問(wèn)題

1.1合同管理制度不健全

很多國(guó)有企業(yè)的規(guī)章制度比較繁瑣，合同管理制度不健全，缺乏規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，未能將相應(yīng)的職責(zé)細(xì)化到相應(yīng)部門(mén)以及負(fù)責(zé)人身上，公司各個(gè)部門(mén)之間形成信息孤島，以及由于各自的目標(biāo)、利益、出發(fā)點(diǎn)有所不同，導(dǎo)致合同管理工作難以暢通無(wú)阻，合同管理制度內(nèi)外銜接不夠，執(zhí)行力不強(qiáng)。比如在合同簽訂之前未能明確合同需要經(jīng)過(guò)哪些部門(mén)審批，合同簽訂時(shí)應(yīng)該采取什么樣的程序，合同簽訂之后由哪些部門(mén)進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，如何與客戶保持聯(lián)系和達(dá)成共識(shí)等。

1.2合同管理的基礎(chǔ)工作較為薄弱

國(guó)有企業(yè)合同管理的基礎(chǔ)工作較為薄弱，包括合同管理的人力和物力兩個(gè)方面。一方面，國(guó)有企業(yè)合同管理的專(zhuān)業(yè)人才比較少，企業(yè)人才培養(yǎng)的重視度需要提高，人才的任用和選拔辦法有待完善。由于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制涵蓋財(cái)務(wù)、預(yù)算、稅務(wù)、金融、法律、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、保險(xiǎn)等多學(xué)科內(nèi)容，這就要求合同管理人員應(yīng)該具備較強(qiáng)的綜合素質(zhì)，以及熟悉公司的各項(xiàng)任務(wù)。另一方面，國(guó)有企業(yè)合同文本管理工作的規(guī)范性有待提高。目前市面上有很多合同模板，有些國(guó)有企業(yè)照搬照用，未能有針對(duì)性地對(duì)合同標(biāo)準(zhǔn)文本進(jìn)行修正和更改，未能?chē)?yán)格審查合同條款內(nèi)容，使合同不夠合理規(guī)范。

1.3合同簽訂時(shí)間滯后

部分國(guó)有企業(yè)存在合同簽署不及時(shí)的問(wèn)題，合同簽訂時(shí)間滯后，容易造成合同簽署的內(nèi)容缺乏有力保障，造成某些已履行的法律關(guān)系在實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛時(shí)欠缺合同的有力保障，從而影響公司的正常經(jīng)營(yíng)秩序。這主要是由于國(guó)有企業(yè)合同管理的審核批準(zhǔn)程序較多，涉及的部門(mén)較多，各個(gè)部門(mén)在審核時(shí)會(huì)站在專(zhuān)業(yè)的角度去考慮合同條款的合規(guī)性，也會(huì)綜合公司各方面的利益，這樣的合同審批方式固然嚴(yán)謹(jǐn)，但是無(wú)疑也拉長(zhǎng)了合同審核批準(zhǔn)的時(shí)間，一定程度上影響了合同管理的效率。同時(shí)，由于國(guó)有企業(yè)合同管理模式具有一定的復(fù)雜性，在開(kāi)展財(cái)務(wù)預(yù)算和招標(biāo)投標(biāo)業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)計(jì)劃下達(dá)時(shí)間晚于合同履約時(shí)間，而部分國(guó)有企業(yè)因?yàn)樯a(chǎn)原因，通常在計(jì)劃下達(dá)之前著手準(zhǔn)備，在計(jì)劃下達(dá)之后才簽署合同，這就造成某些交易已經(jīng)準(zhǔn)備或?qū)嵤┑巧形春炗喓贤a(chǎn)生了較大的合同法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，在出現(xiàn)合同違約糾紛時(shí)，國(guó)有企業(yè)往往由于“上傳下達(dá)”的時(shí)間較長(zhǎng)，沒(méi)能及時(shí)作出處理，錯(cuò)失處理的最好時(shí)機(jī)。

1.4合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和履約監(jiān)控有待提高

目前國(guó)有企業(yè)債權(quán)債務(wù)涉訴事件層出不窮，訴訟標(biāo)的金額倘若過(guò)高，就容易造成較大的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)國(guó)有企業(yè)的合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和履約監(jiān)控有待提高，未能提前全面對(duì)合作對(duì)象資信資質(zhì)進(jìn)行盡職調(diào)查，合同未能按照既定要求履約，合同的關(guān)鍵性條款內(nèi)容缺失，出現(xiàn)合同違約事件時(shí)未能及時(shí)作出應(yīng)對(duì)，應(yīng)當(dāng)開(kāi)展招投標(biāo)工作時(shí)未開(kāi)展，處于某些利益關(guān)系而選擇不符合相應(yīng)資質(zhì)的供應(yīng)商。這些情況都會(huì)影響國(guó)有企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的進(jìn)行，出現(xiàn)商業(yè)承兌匯票糾紛、擔(dān)保糾紛、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓糾紛等現(xiàn)象。

2國(guó)有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)改進(jìn)措施

2.1建立和健全合同管理機(jī)制，構(gòu)建和完善合規(guī)管理運(yùn)行體系

國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立和健全合同管理機(jī)制，構(gòu)建和完善切實(shí)可行的合規(guī)管理運(yùn)行體系，涵蓋從合同準(zhǔn)備到合同終結(jié)的全過(guò)程，從而約束和規(guī)范經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。一方面，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同法》等法律要求，結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)需求和公司自身業(yè)務(wù)情況，編制、和實(shí)施基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行制度。合同管理制度應(yīng)當(dāng)包括合同管理組織架構(gòu)、合同流程管理規(guī)范、合同聯(lián)簽制度、合同管理績(jī)效考核指標(biāo)、合規(guī)監(jiān)督制度、合同管理獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰制度、合同管理培訓(xùn)計(jì)劃、合同模板審批機(jī)制、合同專(zhuān)用章使用辦法、合同定期統(tǒng)計(jì)和審查規(guī)定、合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估辦法、合同糾紛處理程序等，保證合同管理工作有章可循，有法可依。其中，合同管理組織架構(gòu)應(yīng)覆蓋各個(gè)部門(mén)，明確各部門(mén)的責(zé)任，各個(gè)部門(mén)相互制約和促進(jìn)，并設(shè)置合同管理崗位，有效地監(jiān)督公司的合同簽署行為；合規(guī)監(jiān)督制度應(yīng)包括外部監(jiān)督管理和內(nèi)部監(jiān)督管理兩個(gè)部分，內(nèi)部監(jiān)督管理是指國(guó)有企業(yè)高層嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部的合規(guī)條例，合理審批公司的項(xiàng)目合同，同時(shí)國(guó)有企業(yè)普通職員也應(yīng)遵守公司的行為守則和合規(guī)內(nèi)容，切實(shí)監(jiān)控公司內(nèi)部實(shí)際的經(jīng)營(yíng)行為，有效降低合同風(fēng)險(xiǎn)；合同管理績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括定性指標(biāo)和定量指標(biāo)，涵蓋合同簽訂及時(shí)率、合同履約情況、合同價(jià)值等指標(biāo)，提高合同管理績(jī)效評(píng)價(jià)的科學(xué)性和合理性；合同管理保障機(jī)制是指在對(duì)員工進(jìn)行考核評(píng)價(jià)之后，把評(píng)估結(jié)果作為員工績(jī)效獎(jiǎng)金、崗位晉升、評(píng)先選優(yōu)等方面的重要依據(jù)，切實(shí)做好員工的表彰、獎(jiǎng)勵(lì)和問(wèn)責(zé)工作。另一方面，國(guó)有企業(yè)應(yīng)提高全員依法合規(guī)管理意識(shí)，促進(jìn)員工合規(guī)管理意識(shí)和合同管理的結(jié)合，聯(lián)動(dòng)員工健全合同管理制度，落實(shí)合規(guī)管理的具體措施，確保基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的有效性，共同防范合同風(fēng)險(xiǎn)。具體來(lái)說(shuō)，國(guó)有企業(yè)可通過(guò)對(duì)外宣傳和對(duì)內(nèi)培訓(xùn)的方式提高合同管理和合規(guī)管理的執(zhí)行力，加強(qiáng)合同管理和合規(guī)管理的宣傳力度，開(kāi)展專(zhuān)題講座、特別宣講、案例分享、經(jīng)驗(yàn)推廣等活動(dòng)，貫徹合規(guī)管理的相關(guān)做法和具體要求，使全體員工知曉合規(guī)管理的內(nèi)容和重點(diǎn)，掌握合規(guī)管理的內(nèi)涵，把握合同管理操作程序的合規(guī)性，逐步成為日常工作規(guī)范，落實(shí)到各自的工作崗位中。

2.2抓好合同管理基礎(chǔ)工作，保障合規(guī)管理的實(shí)踐性

理論離不開(kāi)實(shí)踐。因此，國(guó)有企業(yè)應(yīng)抓好合同管理基礎(chǔ)工作，保障合規(guī)管理的實(shí)踐性。國(guó)有企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合同管理人員的引進(jìn)和培養(yǎng)，努力打造一支專(zhuān)業(yè)、綜合素質(zhì)高、有責(zé)任心的合同管理團(tuán)隊(duì)。國(guó)有企業(yè)應(yīng)制定合同管理培訓(xùn)計(jì)劃，涵蓋合同管理新知識(shí)體系系列課程，提高員工的法治觀念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使其具備多方面的知識(shí)和能力。在招聘合同管理人員時(shí)，應(yīng)制定科學(xué)的招聘標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)選拔考試、競(jìng)爭(zhēng)招聘和多次面談，選擇相應(yīng)優(yōu)秀的合同管理人才。同時(shí)，國(guó)有企業(yè)應(yīng)規(guī)范合同文本，根據(jù)自身實(shí)際狀況，收集和組織修正合同模板，明確合同條款約定，制定和使用符合公司特色的合同文本，提高其規(guī)范性。并且國(guó)有企業(yè)需要注意定時(shí)更新合同示范文本，使合同模板更加全面和符合實(shí)際狀況。

2.3建立高效的合同管理信息系統(tǒng)

國(guó)有企業(yè)應(yīng)完善合同管理程序，明確合規(guī)管理的目標(biāo)和功能，簡(jiǎn)化不必要的合同審查審批流程，縮減合同審批的時(shí)限，提高合同審批的效率，保證合同簽署的及時(shí)性。由于信息是合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的重要保障，國(guó)有企業(yè)可建立和完善合同管理網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)，把基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建立在信息管理的基礎(chǔ)之上，全面推廣合同管理信息化建設(shè)，建立系統(tǒng)化的合同管理流程，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，開(kāi)展合同管理工作，強(qiáng)化合規(guī)監(jiān)督監(jiān)控，完善合同簽訂流程節(jié)點(diǎn)，實(shí)時(shí)掌握合同的實(shí)施進(jìn)度，提升合同管理的透明度，實(shí)時(shí)掌握公司各類(lèi)合同審查和簽訂情況，以及合同履行階段的貨物收發(fā)、款項(xiàng)支付等環(huán)節(jié)，全方位實(shí)現(xiàn)公司各項(xiàng)資源的及時(shí)傳輸和共享，避免國(guó)有企業(yè)信息處理“孤島”的發(fā)生。比如國(guó)有企業(yè)可有機(jī)整合財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)、OA系統(tǒng)等，搭建公司專(zhuān)屬的基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行系統(tǒng)，包括合同評(píng)審、合同審批、合同制度管理、合同相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)、合同條款智能檢索分析等功能模塊，巧妙地把合規(guī)要點(diǎn)融入到合同管理信息系統(tǒng)當(dāng)中。對(duì)于常見(jiàn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，國(guó)有企業(yè)可在財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)當(dāng)中增添事前審核的程序，只有領(lǐng)導(dǎo)審核通過(guò)之后才可以實(shí)施，杜絕員工違規(guī)接待的行為；對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，系統(tǒng)可自動(dòng)識(shí)別和智能提示發(fā)票的真?zhèn)危欠裰靥?hào)；對(duì)于合同和資金的審批，系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)線上多種方式審批；對(duì)于項(xiàng)目招標(biāo)，可借助系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)線上集中招標(biāo)的功能。通過(guò)建立高效的合同管理信息系統(tǒng)，既可以統(tǒng)一規(guī)范公司的前端業(yè)務(wù)，又方便公司監(jiān)控和分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)，使合規(guī)管理的運(yùn)行漸漸脫離人為控制和判斷，減少人為因素的干預(yù)，借助先進(jìn)的智能合同管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)合規(guī)管控，確保合規(guī)管理的全覆蓋。

2.4加強(qiáng)合同管理及履行情況監(jiān)控，降低法律及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于很多國(guó)有企業(yè)來(lái)說(shuō)，簽署合同之前和合同履行完畢之后訴訟是合同管理的“重中之重”。在事前，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)優(yōu)化合規(guī)管理運(yùn)行中風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和應(yīng)對(duì)機(jī)制，配備專(zhuān)業(yè)的合規(guī)人才，正確指引公司的行動(dòng)，做好充分的準(zhǔn)備。比如構(gòu)建和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，由公司的各個(gè)業(yè)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)所屬范疇的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；建立和完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，可由合規(guī)工作小組負(fù)責(zé)整體的籌劃和協(xié)調(diào)，由合規(guī)工作小組負(fù)責(zé)人牽頭開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，而其他部門(mén)應(yīng)當(dāng)積極配合，建立合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，一旦涉及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，同時(shí)應(yīng)定期評(píng)估分析和報(bào)告公司基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的科學(xué)性、有效性和適宜性。在事中，國(guó)有企業(yè)應(yīng)合理分工，實(shí)施合規(guī)管理動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)把控措施，全面規(guī)范公司的合同管理，打通公司內(nèi)外部的溝通渠道。特別是外部溝通，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)和相關(guān)的監(jiān)管部門(mén)打好交道，形成良性的互動(dòng)來(lái)往，避免出現(xiàn)合規(guī)部門(mén)和其他部門(mén)員工的利益勾結(jié)情況。也就是說(shuō)，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期向相關(guān)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告工作，配合監(jiān)督部門(mén)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查。同時(shí)，國(guó)有企業(yè)應(yīng)借助當(dāng)前大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新一代信息技術(shù)，在線監(jiān)控公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依法合規(guī)狀況，開(kāi)展全方位的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析工作。在事后，國(guó)有企業(yè)應(yīng)制定強(qiáng)有力的監(jiān)督機(jī)制，合理控制和調(diào)整合同內(nèi)容，及時(shí)反饋情況，鼓勵(lì)法務(wù)人員積極參與到公司的決策和業(yè)務(wù)談判當(dāng)中，按照實(shí)際狀況做出對(duì)合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督的范圍和風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，識(shí)別和分析合同的風(fēng)險(xiǎn)，作出專(zhuān)業(yè)的建議，使合規(guī)管理切實(shí)發(fā)揮應(yīng)有的作用。

3結(jié)語(yǔ)

綜上所述，合同管理是合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的重要內(nèi)容，合同管理制度需要在合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制的協(xié)同監(jiān)督下才能正常貫徹實(shí)施。基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，有助于國(guó)有企業(yè)的內(nèi)外發(fā)展，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)的進(jìn)步和發(fā)展。因此，國(guó)有企業(yè)應(yīng)充分融合合同管理和合規(guī)管理工作，提升公司各項(xiàng)規(guī)章制度的規(guī)范性和適宜性，促進(jìn)公司健康長(zhǎng)久發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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第3篇：金融合同管理范文

Abstract: After the marketing of integrated business operation support system, adopting the B/S structure the previous technical limitations are broken with higher safety and business function modularized, amount centralized management. With the integration with NGN technology, making the communication resources to be developed and utilization, so the development of the contract evaluation should be strengthened. The using of community feature and the re-definition of product split, combining which shows the development ability of the new system.

關(guān)鍵詞：準(zhǔn)實(shí)時(shí)話單采集；NGN；三網(wǎng)合一；合同；產(chǎn)品

Key words: real lifeline bill collecting；NGN；three-net centered；contract；product

中圖分類(lèi)號(hào)：TE46 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-4311（2011）03-0306-02

0引言

通信公司為了更好的全業(yè)務(wù)發(fā)展，今年又要新投產(chǎn)NGN設(shè)備，為了完美的利用新技術(shù)，開(kāi)發(fā)了綜合業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)支撐系統(tǒng)，該系統(tǒng)以客戶為中心，為客戶提供全面服務(wù)的理念。在系統(tǒng)建設(shè)過(guò)程中遵循業(yè)務(wù)受理綜合化、客戶資料統(tǒng)一化、渠道支持多樣化、業(yè)務(wù)流程參數(shù)化等原則。保證系統(tǒng)的先進(jìn)性、規(guī)范性，可擴(kuò)展性、安全性的同時(shí)，做到簡(jiǎn)易性，參數(shù)可配置，實(shí)現(xiàn)功能模塊化、套餐管理定制化、賬務(wù)管理集中化。

1功能框架及流程框架

這套系統(tǒng)負(fù)責(zé)處理客戶的服務(wù)請(qǐng)求，管理客戶信息、客戶所有的交互活動(dòng)和客戶代表，也是查詢客戶所有相關(guān)信息（包括帳單信息）的統(tǒng)一窗口。包括綜合客服系統(tǒng)、集中計(jì)費(fèi)系統(tǒng)、寬帶計(jì)費(fèi)認(rèn)證系統(tǒng)、聯(lián)機(jī)采集系統(tǒng)、自動(dòng)程控系統(tǒng)、金融代收費(fèi)系統(tǒng)、綜合語(yǔ)音服務(wù)系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)分析系統(tǒng)、社區(qū)營(yíng)銷(xiāo)管理系統(tǒng)、大客戶關(guān)系及合同管理系統(tǒng)、綜合網(wǎng)管理系統(tǒng)等。

綜合客服系統(tǒng)分為五個(gè)子系統(tǒng)，分別是：綜合受理、工單管理、資源管理、產(chǎn)品資費(fèi)管理、服務(wù)開(kāi)通。

集中賬務(wù)系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)處理功能包括：預(yù)處理、計(jì)費(fèi)處理、賬務(wù)處理、繳費(fèi)和銷(xiāo)賬；輔助業(yè)務(wù)處理并確保業(yè)務(wù)處理正確的功能包括數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)；集中賬務(wù)系統(tǒng)的輔助功能包括：資料管理、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、查詢、系統(tǒng)外部接口等功能。

代收費(fèi)子系統(tǒng)為大慶石油通信公司與當(dāng)?shù)馗縻y行等金融機(jī)構(gòu)之間所做話費(fèi)代收業(yè)務(wù)提供通信接口。

綜合語(yǔ)音服務(wù)系統(tǒng)為油田統(tǒng)一的用戶語(yǔ)音服務(wù)平臺(tái)。實(shí)現(xiàn)用戶交費(fèi)卡自助充值、余額查詢、帳務(wù)查詢，詳單查詢、預(yù)約開(kāi)機(jī)、話費(fèi)催繳等功能。

經(jīng)營(yíng)分析系統(tǒng)以大慶油田通信公司基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)、智能網(wǎng)業(yè)務(wù)和專(zhuān)題分析為基礎(chǔ)，從時(shí)間、地理范圍、業(yè)務(wù)類(lèi)型等多種角度對(duì)用戶、收入、業(yè)務(wù)量等進(jìn)行多維統(tǒng)計(jì)分析，以完全集成的企業(yè)智能信息門(mén)戶平臺(tái)，為所有類(lèi)型的用戶提供相應(yīng)的業(yè)務(wù)報(bào)表、分析報(bào)表、即席查詢、OLAP 和各類(lèi)數(shù)據(jù)的訪問(wèn)，并通過(guò)分析工具針對(duì)性地對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行信息提取、提供有效的經(jīng)營(yíng)決策支持。

社區(qū)營(yíng)銷(xiāo)管理系統(tǒng)針對(duì)大慶油田通信公司現(xiàn)狀，從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度出發(fā)，建立和實(shí)施適合大慶油田公司的營(yíng)銷(xiāo)管理系統(tǒng)。

大客戶關(guān)系及合同管理系統(tǒng)是指對(duì)在大客戶的銷(xiāo)售、業(yè)務(wù)提供活動(dòng)中產(chǎn)生的大量的各種合同、協(xié)議進(jìn)行統(tǒng)一信息化管理。

2技術(shù)應(yīng)用

2.1 分區(qū)快速入庫(kù)技術(shù)采用分區(qū)入庫(kù)技術(shù)，提高系統(tǒng)的處理效率，縮短業(yè)務(wù)處理周期。分區(qū)/分表原則進(jìn)行應(yīng)用層數(shù)據(jù)分割，減少由于訪問(wèn)數(shù)據(jù)庫(kù)引起的瓶頸。不同業(yè)務(wù)的處理可獨(dú)立運(yùn)行，有利于多進(jìn)程/多線程技術(shù)的使用。

2.2 分布式處理技術(shù)系統(tǒng)是一個(gè)全業(yè)務(wù)的電信生產(chǎn)系統(tǒng)，系統(tǒng)中處理的業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多、業(yè)務(wù)流程復(fù)雜、數(shù)據(jù)量巨大。隨著業(yè)務(wù)量的不斷增大，系統(tǒng)運(yùn)行的環(huán)境和要求也需要進(jìn)行不斷的調(diào)整。這就要求系統(tǒng)必須具有良好的分布式處理能力、擴(kuò)展性和可部署性。在業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化時(shí)，系統(tǒng)處理機(jī)的分布、存儲(chǔ)分布、流程等可進(jìn)行配置，通過(guò)配置管理，適時(shí)調(diào)整，以適應(yīng)業(yè)務(wù)變更的需求。

2.3 中間件技術(shù)中間件，從本質(zhì)上是對(duì)分布式應(yīng)用的抽象，因而拋開(kāi)了與應(yīng)用相關(guān)的業(yè)務(wù)邏輯的細(xì)節(jié)，保留了典型的分布交互模式的關(guān)鍵特征。經(jīng)過(guò)抽象，將紛繁復(fù)雜的分布式系統(tǒng)經(jīng)過(guò)提煉和必要的隔離后，以統(tǒng)一的層面形式呈現(xiàn)給應(yīng)用。應(yīng)用在中間件提供的環(huán)境中可以更好地集中于業(yè)務(wù)邏輯上，并以構(gòu)件化的形式存在，最終自然而然地在異構(gòu)環(huán)境中實(shí)現(xiàn)良好的協(xié)同工作。中間件作為分布式計(jì)算平臺(tái)，涉及資源多樣，包括各種操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)協(xié)議甚至語(yǔ)言，其目標(biāo)是在分布的環(huán)境中統(tǒng)一使用這些資源。

從中間件的定義可以看出，中間件是一類(lèi)軟件，而非一種軟件；中間件不僅僅實(shí)現(xiàn)互連，還要實(shí)現(xiàn)應(yīng)用之間的互操作；中間件是基于分布式處理的軟件，尤其是網(wǎng)絡(luò)通訊功能。

中間件提供客戶機(jī)與服務(wù)器之間的連接服務(wù)，這些服務(wù)具有標(biāo)準(zhǔn)的程序接口和協(xié)議。針對(duì)不同的操作系統(tǒng)和硬件平臺(tái)，它們可以有符合接口和協(xié)議規(guī)范的多種實(shí)現(xiàn)。

2.4 三層WEB結(jié)構(gòu)三層客戶/服務(wù)器模式（以下簡(jiǎn)稱三層模式 ）在兩層模式的基礎(chǔ)上，增加了新的一級(jí)。這種模式在邏輯上將應(yīng)用功能分為三層：客戶顯示層、業(yè)務(wù)邏輯層、數(shù)據(jù)層。

2.5 MVC設(shè)計(jì)模式MVC的優(yōu)點(diǎn)是大部分Web應(yīng)用程序都是用像ASP，PHP，或者CFML這樣的過(guò)程化語(yǔ)言來(lái)創(chuàng)建的。它們將像數(shù)據(jù)庫(kù)查詢語(yǔ)句這樣的數(shù)據(jù)層代碼和像HTML這樣的表示層代碼混在一起。MVC從根本上強(qiáng)制性的將它們分開(kāi)。最重要的一點(diǎn)是多個(gè)視圖能共享一個(gè)模型，需要用越來(lái)越多的方式來(lái)訪問(wèn)應(yīng)用程序。對(duì)此，其中一個(gè)解決之道是使用MVC，無(wú)論用戶想要Flash界面或是 WAP 界面；用一個(gè)模型就能處理它們。由于已經(jīng)將數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)規(guī)則從表示層分開(kāi)，可以最大化的重用代碼。

3使用情況

2010年6月28日正式投產(chǎn)使用后，由于NGN沒(méi)有正式投產(chǎn)使用，準(zhǔn)實(shí)時(shí)計(jì)費(fèi)數(shù)據(jù)采集不了，還不能實(shí)現(xiàn)準(zhǔn)實(shí)時(shí)計(jì)費(fèi)，對(duì)接口來(lái)說(shuō)，實(shí)時(shí)停機(jī)實(shí)現(xiàn)不到位，這還要修正。現(xiàn)在還處在試運(yùn)行階段，部分功能還在開(kāi)發(fā)整改，待。而且在投產(chǎn)前，為了新老系統(tǒng)的兼容，歷時(shí)一個(gè)半月，對(duì)30 萬(wàn)用戶的基礎(chǔ)資料進(jìn)行了全面系統(tǒng)的改造，對(duì)全公司的用戶進(jìn)行分類(lèi)，就是為了對(duì)全公司的市場(chǎng)調(diào)研做了第一手的準(zhǔn)備工作，但由于社區(qū)營(yíng)銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)功能沒(méi)開(kāi)發(fā)，導(dǎo)致社區(qū)資料不建全，在現(xiàn)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)條件下，尤其是對(duì)于東風(fēng)、萬(wàn)寶、薩北等地區(qū)，那些網(wǎng)通、電信的大本營(yíng)地帶，第一手資料對(duì)于這些地段開(kāi)發(fā)市場(chǎng)更加重要，對(duì)于我們來(lái)說(shuō)，守住原有的陣地，并能加之?dāng)U大就是勝利，但這都要源于資料的準(zhǔn)確和形勢(shì)的正確分析、判斷。第二，雖然系統(tǒng)做了產(chǎn)品包的設(shè)計(jì)，這在某種程度上，對(duì)我們來(lái)說(shuō)是技術(shù)上的重大改進(jìn)，彌補(bǔ)了原老系統(tǒng)的缺陷，而且今年又三網(wǎng)合一，捆綁資費(fèi)也是我們今后的重頭戲，但也一直未開(kāi)發(fā)使用，浪費(fèi)了資源，單一了我們的業(yè)務(wù)資費(fèi)，在固話萎縮的今天，時(shí)間就是我們搶占用戶的機(jī)會(huì)，3G手機(jī)的突飛猛進(jìn)的換展，也是我們小靈通業(yè)務(wù)的天敵，所以我們應(yīng)在技術(shù)條件成熟的前提，首先得用時(shí)間抓市場(chǎng)，才是我們的生存之本。有了市場(chǎng)，才會(huì)進(jìn)一步的談超收，創(chuàng)收，才有立足市場(chǎng)的不敗之根。

4展望發(fā)展

第4篇：金融合同管理范文

關(guān)鍵詞：貸款新規(guī) 信貸實(shí)務(wù) 課程建設(shè)

自2009年開(kāi)始，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)分別頒布了關(guān)于信貸業(yè)務(wù)的“三個(gè)辦法和一個(gè)指引”，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)流程，這就要求《信貸實(shí)務(wù)》課程應(yīng)當(dāng)根據(jù)金融實(shí)踐的變化進(jìn)行相關(guān)的調(diào)整，通過(guò)教學(xué)改革來(lái)提高教學(xué)的時(shí)效性和實(shí)踐性。

一、貸款新規(guī)和《信貸實(shí)務(wù)》課程建設(shè)關(guān)系研究

1.貸款新規(guī)對(duì)課程建設(shè)具有指導(dǎo)作用

貸款新規(guī)包括，《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，簡(jiǎn)稱“三個(gè)辦法和一個(gè)指引”。與傳統(tǒng)貸款規(guī)則相比，貸款新規(guī)尤其強(qiáng)調(diào)的是貸款的全流程管理。貸款新規(guī)要求金融機(jī)構(gòu)信貸的一般操作程序應(yīng)劃分為貸款申請(qǐng)、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處置九個(gè)程序，每一個(gè)程序中都有新的一些具體規(guī)定和規(guī)范，這些新的規(guī)范都為《信貸實(shí)務(wù)》課程的教學(xué)提供了方向。

2.課程建設(shè)應(yīng)將貸款新規(guī)與教學(xué)實(shí)際情況結(jié)合，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)踐和教學(xué)實(shí)際協(xié)調(diào)發(fā)展

高等職業(yè)教育的教學(xué)要結(jié)合教學(xué)特征與最新的職業(yè)規(guī)范結(jié)合，實(shí)現(xiàn)兩者的協(xié)調(diào)合作并且要為職業(yè)教育的教學(xué)服務(wù)。《信貸實(shí)務(wù)》課程的建設(shè)要不僅要考慮到貸款新規(guī)對(duì)于教學(xué)的指導(dǎo)意義，同時(shí)也要考慮到其對(duì)教學(xué)的適用性。在實(shí)踐中不能簡(jiǎn)單地將貸款新規(guī)直接應(yīng)用于教學(xué)，要將貸款新規(guī)與教學(xué)特點(diǎn)結(jié)合，不能將職業(yè)教育和職業(yè)培訓(xùn)混淆。高等職業(yè)教育首要的功能是教育，貸款新規(guī)的核心也是關(guān)于金融從業(yè)人員的職業(yè)教育問(wèn)題，這就為兩者的結(jié)合提供了可能。在教學(xué)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)將兩者的共性結(jié)合起來(lái)，并充分考慮金融專(zhuān)業(yè)教育的特點(diǎn)，重新建構(gòu)《信貸實(shí)務(wù)》課程的相關(guān)內(nèi)容，通過(guò)實(shí)踐業(yè)務(wù)操作來(lái)實(shí)現(xiàn)學(xué)生職業(yè)能力的提高。

二、貸款新規(guī)與《信貸實(shí)務(wù)》課程結(jié)合具體步驟

1.根據(jù)貸款新規(guī)對(duì)原有課程內(nèi)容進(jìn)行更改

近年來(lái)，隨著金融業(yè)的不斷發(fā)展，原有的貸款管理的相關(guān)法規(guī)已經(jīng)不能夠適應(yīng)金融管理尤其是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。例如傳統(tǒng)的貸款中更多將貸款劃分為貸前、貸中、貸后三個(gè)步驟，這種粗放式的管理出現(xiàn)了貸款挪用現(xiàn)象普遍，合同管理水平低下，騙貸現(xiàn)象嚴(yán)重等信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款新規(guī)是涉及貸款受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付到貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)的貸款全流程管理。貸款新規(guī)的頒布實(shí)施改變了以往銀行貸款粗放式管理經(jīng)營(yíng)模式，進(jìn)一步向精細(xì)化管理進(jìn)行轉(zhuǎn)變，這種轉(zhuǎn)變就要求《信貸實(shí)務(wù)》課程必須在教學(xué)內(nèi)容上有所調(diào)整，將貸款新規(guī)的精髓引入到《信貸實(shí)務(wù)》課程的教學(xué)內(nèi)容之中。

2.將貸款新規(guī)融合到《信貸實(shí)務(wù)》課程內(nèi)容設(shè)計(jì)過(guò)程之中

貸款新規(guī)的內(nèi)容相對(duì)于原有的課程內(nèi)容有了新的變化，但是在教學(xué)過(guò)程中不能簡(jiǎn)單地將貸款新規(guī)輸送給學(xué)生，必須將貸款新規(guī)與的課程內(nèi)容設(shè)計(jì)結(jié)合起來(lái)。通過(guò)科學(xué)的設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容，使學(xué)生在學(xué)習(xí)中工作，工作中學(xué)習(xí)，通過(guò)對(duì)信貸流程的操作，在流程中掌握信貸業(yè)務(wù)及貸款新規(guī)的內(nèi)容。例如課程教學(xué)內(nèi)容根據(jù)完成信貸業(yè)務(wù)崗位工作任務(wù)對(duì)知識(shí)、技能和素質(zhì)的要求以及行業(yè)發(fā)展的需要來(lái)確定，根據(jù)完成商業(yè)銀行信貸崗位的工作任務(wù)的需要，課程中可以設(shè)置崗前準(zhǔn)備、信貸申請(qǐng)和受理、信貸審查和審批、信貸合同簽訂、信貸發(fā)放和支付、貸后管理及回收、信貸案例等教學(xué)項(xiàng)目。

3.結(jié)合現(xiàn)代化教學(xué)設(shè)施進(jìn)行教學(xué)工作，提高學(xué)生參與的時(shí)效性和積極性

《信貸實(shí)務(wù)》課程具有極強(qiáng)的綜合性特征，不僅需要掌握扎實(shí)的金融基礎(chǔ)知識(shí)，還要具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)及法律知識(shí)儲(chǔ)備，并且要和現(xiàn)實(shí)銀行的信貸業(yè)務(wù)相結(jié)合，需要參考大量銀行現(xiàn)實(shí)的金融產(chǎn)品做參考。這些就說(shuō)明本課程的教學(xué)需要結(jié)合現(xiàn)代化的教學(xué)設(shè)施來(lái)開(kāi)展教學(xué)工作。《信貸實(shí)務(wù)》課程是非常注重流程操作和規(guī)范的課程，這些都需要學(xué)生在實(shí)踐操作中體會(huì)和理解貸款流程及要求，單純的課堂教學(xué)不能滿足課程和學(xué)生的要求，這就需要在課程教學(xué)中結(jié)合最新的信貸業(yè)務(wù)軟件及信貸業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)室來(lái)進(jìn)行模擬訓(xùn)練，充分鍛煉學(xué)生的實(shí)際操作能力在網(wǎng)絡(luò)化的教學(xué)環(huán)境中，既可以提高教學(xué)的時(shí)效性也可以提高學(xué)生參與的積極性。

三、《信貸實(shí)務(wù)》課程與貸款新規(guī)結(jié)合的未來(lái)趨勢(shì)

隨著我國(guó)金融業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)主體不僅限于銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司及網(wǎng)絡(luò)金融的不斷發(fā)展，需要大量的具備良好的信貸管理實(shí)務(wù)人才，高職學(xué)生具有的是比較好的動(dòng)手能力和實(shí)踐能力，將銀行成熟的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制流程和互聯(lián)網(wǎng)商務(wù)活動(dòng)地結(jié)合起來(lái)，結(jié)合我國(guó)金融業(yè)的現(xiàn)代化和網(wǎng)絡(luò)化，主動(dòng)將商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)課程與新型金融機(jī)構(gòu)的需要結(jié)合起來(lái)，實(shí)現(xiàn)學(xué)生、學(xué)校和用人單位的共贏。

參考文獻(xiàn)：

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第5篇：金融合同管理范文

關(guān)鍵詞：電力工程項(xiàng)目；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)控評(píng)估

一、電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控概述

（一）電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的含義

電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控，是指為防止電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行偏離預(yù)期管理財(cái)務(wù)目標(biāo)而采取的預(yù)先控制措施。預(yù)控借助于電力工程項(xiàng)目的相關(guān)會(huì)計(jì)資料，融合金融、財(cái)會(huì)、統(tǒng)計(jì)及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等理論，采用比較分析、比率分析及因素風(fēng)險(xiǎn)等方法，來(lái)達(dá)到盡早發(fā)現(xiàn)電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)是否出現(xiàn)惡化征兆，能否及時(shí)采取有效措施避開(kāi)或化解可能出現(xiàn)的財(cái)務(wù)危機(jī)這一目的。

（二）電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的主要功能

筆者認(rèn)為，電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的功能主要體現(xiàn)在如下三個(gè)方面：首先，通過(guò)電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的實(shí)施，企業(yè)可以盡早預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、發(fā)生時(shí)間及發(fā)生程度；其次，通過(guò)電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的實(shí)施，企業(yè)利用其定性分析和定量分析的結(jié)合，在不斷觀察、計(jì)算和分析的過(guò)程中，對(duì)電力工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行隨時(shí)監(jiān)督，有效把控項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)偏差，并盡早制定出防范措施來(lái)阻止財(cái)務(wù)偏差向著不利方向發(fā)展，將電力工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)危機(jī)降到可接受的范圍內(nèi)，確保項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施；最后，通過(guò)電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控實(shí)施，企業(yè)可以根據(jù)其財(cái)務(wù)分析資料，進(jìn)一步評(píng)價(jià)和總結(jié)類(lèi)似電力工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理行為，為日后類(lèi)似項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控提供參考。

二、電力工程項(xiàng)目具體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）電力工程項(xiàng)目資產(chǎn)管理疏忽而造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

目前電力施工企業(yè)在資產(chǎn)管理方面存在很多問(wèn)題，其中絕大部分是因人為疏忽而造成的，具體體現(xiàn)在：1.物資管理純粹依靠人力，沒(méi)有采用現(xiàn)代化物資管理技術(shù)（如物資管理系統(tǒng)）而導(dǎo)致物資丟失的現(xiàn)象屢屢發(fā)生；2.工程物資的存儲(chǔ)、分類(lèi)及領(lǐng)取沒(méi)有形成完善的制度，極易出現(xiàn)工程物資亂堆亂放、工程物資隨意領(lǐng)用、工程物資沒(méi)有按用途進(jìn)行分類(lèi)等問(wèn)題；3.沒(méi)有配置專(zhuān)門(mén)的物資管理人員，物資采購(gòu)、保管及派發(fā)等崗位人員的職責(zé)沒(méi)有明確劃分，極易出現(xiàn)舞弊的現(xiàn)象。

（二）電力工程項(xiàng)目合同管理不當(dāng)而造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

受到施工現(xiàn)場(chǎng)、社會(huì)環(huán)境及自然環(huán)境等因素的影響，電力工程項(xiàng)目建設(shè)中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)索賠情況（如部分承包商以低價(jià)獲得承包合同，為彌補(bǔ)損失而在施工中尋找機(jī)會(huì)來(lái)進(jìn)行索賠），如果缺乏有效的合同管理，則可能引發(fā)較大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為，當(dāng)前電力工程項(xiàng)目合同管理中存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在如下方面：1.合同中沒(méi)有對(duì)付款的條件和具體方式進(jìn)行明確規(guī)定，導(dǎo)致無(wú)法科學(xué)控制付款進(jìn)度和付款金額；2.合同的簽訂比較隨意，甚至部分合同是在電力工程項(xiàng)目竣工后才進(jìn)行補(bǔ)簽，導(dǎo)致合同在電力工程項(xiàng)目建設(shè)中的控制作用無(wú)法有效發(fā)揮；3.企業(yè)在簽訂合同前，沒(méi)有就合同的條款進(jìn)行認(rèn)真分析和修正，導(dǎo)致部分合同條款自相矛盾，極有可能給工程的財(cái)務(wù)管理造成法律風(fēng)險(xiǎn)；4.合同中注明了包工包料條款，但依然存在承包商向發(fā)包方領(lǐng)料的現(xiàn)象；5.企業(yè)沒(méi)有嚴(yán)格根據(jù)合同規(guī)定來(lái)對(duì)付款時(shí)間和付款金額進(jìn)行審核，導(dǎo)致資金管理失控，嚴(yán)重時(shí)可能出現(xiàn)資金緊缺的問(wèn)題。

（三）電力工程項(xiàng)目成本控制不力而造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

成本控制是電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，成本控制不到位將導(dǎo)致項(xiàng)目投入使用后經(jīng)濟(jì)效益的下降，嚴(yán)重時(shí)可能導(dǎo)致項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中出現(xiàn)資金不足的現(xiàn)象，具體表現(xiàn)為：首先，電力工程項(xiàng)目決策的成本控制沒(méi)有得到重視。雖然決策階段所消耗的人力、物力和財(cái)力在電力工程項(xiàng)目總成本中所占的比例較少，但決策定下的問(wèn)題卻直接關(guān)系著后續(xù)圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、項(xiàng)目施工和竣工驗(yàn)收等階段的成本費(fèi)用的高低。當(dāng)前，電力企業(yè)在開(kāi)展電力工程項(xiàng)目時(shí)并不重視決策的成本控制，只重視施工過(guò)程的成本控制，一開(kāi)始做策劃報(bào)告并沒(méi)有對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行全面分析，而僅僅是為了吸引更多的投資而對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了包裝。所以，我們?cè)谶M(jìn)行決策前，在收集材料的廣泛性和代表性，分析計(jì)算過(guò)程的規(guī)范性，邏輯推理的嚴(yán)謹(jǐn)性，指標(biāo)選擇的合理性，計(jì)算結(jié)果的可靠性等方面都有待提高。其次，電力工程項(xiàng)目施工方案的成本控制沒(méi)有得到重視。多年來(lái)，很多電力企業(yè)在制定電力工程項(xiàng)目施工方案時(shí)，幾乎都是套用一個(gè)框架性版本，按“工程概況介紹、施工現(xiàn)場(chǎng)布置、質(zhì)量管理措施、安全管理措施、施工進(jìn)度計(jì)劃”等內(nèi)容編制，卻忽視了在其中進(jìn)行成本控制方案設(shè)計(jì)，缺少了考慮成本控制這一重要因素。這樣的施工方案，自然很不完整，使電力工程項(xiàng)目的成本控制沒(méi)有明確的指導(dǎo)方針、控制目標(biāo)、控制路線、控制方法和控制措施，導(dǎo)致項(xiàng)目部對(duì)施工項(xiàng)目成本控制上處于“摸著石頭過(guò)河”，邊干邊算，甚至干完再算，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題無(wú)法補(bǔ)救的失控狀態(tài)。

（四）電力工程項(xiàng)目組織管理不合理而造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段電力工程項(xiàng)目多是沿用將財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要任務(wù)委托給財(cái)務(wù)部門(mén)的做法，但由于財(cái)務(wù)部門(mén)并沒(méi)有深入到項(xiàng)目實(shí)施的一線工作中，對(duì)工程的實(shí)際情況缺乏全面掌握和分析，因此更多地是根據(jù)收支情況進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，缺少一套責(zé)、權(quán)、利的約束與激勵(lì)機(jī)制。我們必須清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理絕不僅僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的工作，它涉及規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工組織、監(jiān)督管理等各個(gè)部門(mén)，因此僅僅依靠財(cái)務(wù)部門(mén)來(lái)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)做法，已經(jīng)很難適應(yīng)時(shí)展的需求。

三、電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的措施

（一）構(gòu)建完善的電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控制度

筆者認(rèn)為，要從如下方面構(gòu)建完善的電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制制度，將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理各部門(mén)及管理人員對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控中應(yīng)具備的職能及原則、工作業(yè)務(wù)范圍、擁有的權(quán)力、應(yīng)盡的責(zé)任、應(yīng)得的利益等聯(lián)系實(shí)際整理成文。1.分別對(duì)合同預(yù)算員、工程技術(shù)人員、現(xiàn)場(chǎng)施工人員、材料員、機(jī)械管理人員、行政管理人員及財(cái)務(wù)人員等制定財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控崗位職責(zé)，如健全原始記錄與統(tǒng)計(jì)工作制度，對(duì)人工、材料、機(jī)械臺(tái)班消耗、費(fèi)用開(kāi)支等都必須做好及時(shí)的、完整的、準(zhǔn)確的原始記錄；2.明確各部門(mén)業(yè)務(wù)范圍，以及各部門(mén)之間的協(xié)調(diào)配合程序；3.定期對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不僅要讓參與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的每個(gè)人能夠及時(shí)掌握相關(guān)的新知識(shí)、新技術(shù)、新標(biāo)準(zhǔn)、新方法，而且讓他們都能意識(shí)到加強(qiáng)電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的重要意義，使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的各項(xiàng)工作在電力工程項(xiàng)目建設(shè)中得到有效地貫徹和實(shí)施。

（二）加強(qiáng)電力工程項(xiàng)目準(zhǔn)備和施工階段的成本控制

首先，加強(qiáng)電力工程項(xiàng)目準(zhǔn)備階段的成本控制。1.企業(yè)要選擇科學(xué)合理且經(jīng)濟(jì)可行的施工方案，認(rèn)真研究和分析施工技術(shù)組織措施，并且對(duì)設(shè)計(jì)圖紙進(jìn)行充分調(diào)研和了解，確保技術(shù)資料、施工順序、機(jī)械設(shè)備選型、施工方法等都要和設(shè)計(jì)方案相適應(yīng)；2.對(duì)施工隊(duì)伍班、組的工作進(jìn)行認(rèn)真分解，詳細(xì)編制聯(lián)系勞動(dòng)定額、技術(shù)組織措施和材料消耗定額的節(jié)約計(jì)劃；3.在認(rèn)真分解工作任務(wù)和責(zé)任的基礎(chǔ)上，分解農(nóng)網(wǎng)改造項(xiàng)目的預(yù)算明細(xì)，并根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)周期和所需人數(shù)來(lái)編制間接費(fèi)用預(yù)算。其次，加強(qiáng)電力工程項(xiàng)目施工階段的成本控制。施工階段的成本控制要點(diǎn)主要包括如下幾個(gè)方面：1.對(duì)材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)及人工費(fèi)等進(jìn)行控制。例如各班組和施工隊(duì)伍可以配備專(zhuān)門(mén)的材料員來(lái)實(shí)行物資的班組包干，根據(jù)班組的實(shí)際需求來(lái)發(fā)放物資，從而節(jié)省時(shí)間費(fèi)用；2.通過(guò)指標(biāo)和包干等手段來(lái)降低生產(chǎn)項(xiàng)目以外的開(kāi)支，財(cái)務(wù)人員每月定期計(jì)算工程成本，對(duì)實(shí)際成本與預(yù)算成本間的偏差進(jìn)行分析并作為責(zé)任考核的依據(jù)；3.認(rèn)真做好發(fā)生費(fèi)用的資料收集和整理工作，并且每個(gè)包干班組的責(zé)任者在月底自行對(duì)實(shí)際費(fèi)用和預(yù)算費(fèi)用間的偏差進(jìn)行分析，并采取措施進(jìn)行內(nèi)部糾正，最大限度減少由于偏差造成的后續(xù)影響；建立對(duì)外經(jīng)濟(jì)檔案管理制度，對(duì)物資供應(yīng)的廠家進(jìn)行定期、經(jīng)常性的檢查，并且建立備用合作伙伴，一旦發(fā)生不能保質(zhì)保量的情況可盡量避免延長(zhǎng)工期造成的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）加強(qiáng)電力工程項(xiàng)目的合同管理

企業(yè)可以從如下方面來(lái)加強(qiáng)電力工程項(xiàng)目的合同管理。1.在編制合同前，要提前分析可能發(fā)生的索賠事項(xiàng)，并在合同中以清晰的條款進(jìn)行規(guī)定，為日后處理索賠提供合同依據(jù)；2.在建設(shè)過(guò)程中做好索賠準(zhǔn)備，一旦發(fā)生索賠事件要嚴(yán)格按照法定程序來(lái)開(kāi)展相關(guān)工作，確保處理的合法性和公平性；3.建設(shè)過(guò)程中加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)施工管理，嚴(yán)格控制變更洽商、現(xiàn)場(chǎng)簽證、材料代用、額外用工和各項(xiàng)預(yù)算外費(fèi)用，對(duì)必要的變更要及時(shí)計(jì)算因工作量變更而發(fā)生增減的費(fèi)用，同時(shí)及時(shí)掌握項(xiàng)目費(fèi)用額度；4.在竣工驗(yàn)收時(shí)，構(gòu)建完整的審查檔案，督促承包商積極配合審價(jià)單位在合理時(shí)間內(nèi)完成審價(jià)，然后根據(jù)工程最終審價(jià)報(bào)告進(jìn)行工程款的支付。

（四）完善電力工程項(xiàng)目的組織管理

根據(jù)現(xiàn)階段電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的現(xiàn)狀，可將其項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控劃分為如下三個(gè)層次：第一，公司管理層次對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、組織、監(jiān)督、考核責(zé)任；第二，項(xiàng)目管理層次（項(xiàng)目經(jīng)理部）對(duì)電力工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控進(jìn)行全權(quán)負(fù)責(zé)（如項(xiàng)目的成本降低率、項(xiàng)目成本）；第三，崗位管理層次根據(jù)不同崗位所承擔(dān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控責(zé)任來(lái)實(shí)施相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控措施（如按時(shí)報(bào)送有關(guān)報(bào)表和材料、制定具體的落實(shí)措施和相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控措施）。

四、結(jié)語(yǔ)

在電力工程項(xiàng)目建設(shè)的全壽命周期內(nèi)存在諸多風(fēng)險(xiǎn)，其中以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)最為明顯和突出，它直接影響著電力工程項(xiàng)目的投資效益。然而現(xiàn)階段電力工程項(xiàng)目建設(shè)中，管理層到普通員工都沒(méi)有對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控給予足夠重視，從項(xiàng)目資金審批到實(shí)施財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控都沒(méi)有制定科學(xué)合理的管理方法，故筆者希望以本課題的研究來(lái)引起大家對(duì)電力工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的重視，從而為我國(guó)電力事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展做出相應(yīng)貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

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[4]劉翠.電力工程資金審批工作流系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與應(yīng)用[J].中外企業(yè)家，2013（27）

第6篇：金融合同管理范文

第一條為進(jìn)一步規(guī)范國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行*市縣域貸款項(xiàng)目信貸管理工作，發(fā)揮*市開(kāi)發(fā)性金融合作辦公室（以下簡(jiǎn)稱市合作辦）在信貸管理和本息回收工作中的作用，結(jié)合*市的實(shí)際情況，制訂本辦法。

第二條本辦法適用于開(kāi)發(fā)性金融支持*市社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的人民幣表內(nèi)外貸款項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱縣域項(xiàng)目）的信貸管理和本息回收工作。

第三條縣域項(xiàng)目信貸管理的基本目標(biāo):

（一）健全防范信貸風(fēng)險(xiǎn)、保障信貸資產(chǎn)安全的高效組織管理體系，建立制度化、程序化、規(guī)范化的信貸管理操作規(guī)程，將市合作辦建設(shè)成為國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款管理平臺(tái)。

（二）通過(guò)優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，提高國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行對(duì)*市社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)度。

（三）加強(qiáng)全面信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，確保本息回收。

第二章信貸管理組織

第四條市合作辦承擔(dān)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款管理和本息回收延伸機(jī)構(gòu)的職能，與國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行浙江省分行（以下簡(jiǎn)稱分行）共同負(fù)責(zé)對(duì)縣域項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地監(jiān)管，協(xié)調(diào)解決貸款管理和本息回收問(wèn)題，保證本息回收和信貸資產(chǎn)安全，不斷鞏固開(kāi)發(fā)性金融市場(chǎng)建設(shè)的成果。

第五條市合作辦發(fā)揮貼近項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)，參與貸款合同談判、合同簽訂、合同變更、貸款發(fā)放、資金支付、貸后監(jiān)管、本息回收和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與化解工作。

第六條市合作辦在每年年底之前，向分行報(bào)送《*市縣域貸款管理分析報(bào)告》，報(bào)告內(nèi)容包括：縣域項(xiàng)目全年合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款本息回收、貸款余額、貸款資產(chǎn)質(zhì)量變化、貸后管理情況，一年來(lái)對(duì)貸款監(jiān)督檢查情況、采取的具體措施和辦法、是否有貸款出現(xiàn)不良的趨勢(shì)、不良貸款化解措施、貸款擔(dān)保情況，以及下一年度信貸管理工作安排等。

第七條分行對(duì)市合作辦人員進(jìn)行不定期的信貸管理培訓(xùn)，指導(dǎo)市合作辦進(jìn)行信貸管理，定期檢查或抽查市合作辦信貸管理質(zhì)量，提出進(jìn)一步改進(jìn)和完善信貸管理的措施。

第三章協(xié)議和合同管理

第八條市合作辦協(xié)助分行落實(shí)貸款內(nèi)部條件和外部條件，完成貸款條件再確認(rèn)。對(duì)貸款條件發(fā)生變化的，根據(jù)變化后的風(fēng)險(xiǎn)程度，協(xié)助分行完成貸款條件變化的審批手續(xù)。

第九條市合作辦參與有關(guān)合作協(xié)議、貸款合同、表外貸款協(xié)議、資金監(jiān)管協(xié)議的談判，協(xié)助分行完成協(xié)議、合同的簽訂，了解協(xié)議、合同的內(nèi)容，明確協(xié)議、合同對(duì)貸款發(fā)放、資金支付、資金使用、本息回收、信息報(bào)告等的規(guī)定。

第十條合同擬訂過(guò)程中，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，市合作辦提出有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和監(jiān)管措施建議。

第十一條對(duì)借款人在執(zhí)行與分行簽訂的借款合同、協(xié)議中發(fā)生信貸事項(xiàng)變更，或借款人與用款人簽訂的合同、協(xié)議在執(zhí)行中發(fā)生變更，市合作辦核實(shí)發(fā)生變更的原因，分析變更后對(duì)貸款安全的影響，落實(shí)變更后風(fēng)險(xiǎn)防范措施，協(xié)助分行辦理有關(guān)變更事項(xiàng)和變更手續(xù)。

第四章貸款發(fā)放和資金支付

第十二條市合作辦根據(jù)簽訂的信貸合同和有關(guān)協(xié)議，監(jiān)督貸款發(fā)放條件的落實(shí)，檢查信貸合同是否繼續(xù)有效、借款人是否有違反合同約定的行為、項(xiàng)目建設(shè)所需的批準(zhǔn)文件是否均已合法取得、項(xiàng)目資本金和其他配套資金是否已按合同約定到位、擔(dān)保合同是否已生效等事項(xiàng)，協(xié)助分行進(jìn)行貸款發(fā)放。

第十三條市合作辦根據(jù)簽訂的信貸合同和有關(guān)協(xié)議，監(jiān)督貸款資金支付條件的落實(shí)，監(jiān)管貸款資金流向，掌握用款人的資金使用情況，并匯總分析。在按季度向分行報(bào)送的監(jiān)管專(zhuān)戶報(bào)告中反映貸款資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控情況，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目資本金與其他配套資金是否按合同約定到位，資金用途是否改變，是否專(zhuān)項(xiàng)用于借款合同約定的用途，有無(wú)擠占挪用，資金在支付后至形成實(shí)物工作量的過(guò)程中，是否流入股市、房地產(chǎn)等國(guó)家明令禁止的領(lǐng)域。

第十四條對(duì)設(shè)立結(jié)算行的縣域項(xiàng)目，市合作辦協(xié)助結(jié)算行進(jìn)行資金支付監(jiān)控。

第五章貸后管理

第十五條市合作辦對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻度不低于1次/月，并重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

（一）項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，有無(wú)出現(xiàn)重大事故，有無(wú)建設(shè)期延長(zhǎng)情況；

（二）項(xiàng)目累計(jì)完成工程量與項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)支出是否相當(dāng)，費(fèi)用開(kāi)支是否符合規(guī)定；

（三）項(xiàng)目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備是否出現(xiàn)較大變化；

（四）預(yù)計(jì)項(xiàng)目總投資能否控制在概算范圍內(nèi)；

（五）項(xiàng)目監(jiān)理是否認(rèn)真履行職責(zé)；

（六）貸款項(xiàng)目是否出現(xiàn)重大變化等。

第十六條市合作辦對(duì)借款人（和用款人）進(jìn)行監(jiān)管，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻度不低于1次/月，向借款人索取財(cái)務(wù)報(bào)告頻度為1次/季，并重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

（一）借款人主要領(lǐng)導(dǎo)班子和信用意識(shí)變動(dòng)情況；

（二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，產(chǎn)品市場(chǎng)趨勢(shì)；

（三）借款人財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流及變動(dòng)情況；

（四）借款人的債務(wù)結(jié)構(gòu)情況，在其他銀行的借款及其償還情況、或有負(fù)債情況；

（五）借款人的重組改制、涉及法律訴訟情況等。

第十七條市合作辦對(duì)擔(dān)保人和抵（質(zhì)）押物進(jìn)行監(jiān)管，重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

（一）對(duì)于保證擔(dān)保，重點(diǎn)關(guān)注保證資格、保證意愿和保證能力等；

（二）對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保，重點(diǎn)關(guān)注抵（質(zhì)）押的合法性，抵（質(zhì)）押物價(jià)值、變現(xiàn)能力等，并配合分行完成抵（質(zhì)）押物價(jià)值評(píng)估和抵（質(zhì)）押物質(zhì)量分類(lèi)等工作。

第十八條市合作辦進(jìn)行地區(qū)性信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

（一）*市GDP發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、可持續(xù)發(fā)展能力等；

（二）*市財(cái)政收支狀況、財(cái)政負(fù)債水平和管理情況等；

（三）*市整體金融環(huán)境、整體信用狀況、地區(qū)存款總量和地區(qū)貸款總量及變化情況等。

第十九條市合作辦每季度向分行報(bào)送監(jiān)管專(zhuān)戶報(bào)告，年底須報(bào)送縣域貸款管理分析報(bào)告。監(jiān)管專(zhuān)戶報(bào)告包括以下內(nèi)容：貸款資金支付和資金使用情況（資金支付階段）、項(xiàng)目建設(shè)情況（固定資產(chǎn)貸款，項(xiàng)目建設(shè)階段）、借款人（和用款人）經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況（含簡(jiǎn)要現(xiàn)金流分析）、主要產(chǎn)品市場(chǎng)情況、監(jiān)管結(jié)論及工作建議。

第二十條分行每季度對(duì)市合作辦進(jìn)行跟蹤監(jiān)管，按照每半年不低于一次的頻度，對(duì)市合作辦履行的監(jiān)管職責(zé)和管理效果進(jìn)行檢查，同時(shí)對(duì)借款人（和用款人）進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查，重點(diǎn)檢查貸款是否用于借款合同約定的用途，有無(wú)擠占挪用和進(jìn)入國(guó)家明令禁止領(lǐng)域，以及借款人（和用款人）的經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況。

第六章本息回收

第二十一條分行根據(jù)借款合同向市合作辦發(fā)送當(dāng)期貸款本息回收清單。

第二十二條市合作辦負(fù)責(zé)按用款人對(duì)到期本金和利息進(jìn)行細(xì)分，通知各用款人準(zhǔn)備應(yīng)繳利息和到期貸款本金，督促借款人（和用款人）按照合同約定在結(jié)息日和本金到期日前及時(shí)將還款資金劃轉(zhuǎn)至分行。

第七章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和化解

第二十三條市合作辦要提前預(yù)測(cè)對(duì)還本付息存在困難的借款人（和用款人），將還本付息存在困難的企業(yè)情況及時(shí)上報(bào)分行和*市政府。

第二十四條市合作辦對(duì)還本付息存在困難的借款人（和用款人）加強(qiáng)監(jiān)管，協(xié)助分行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)催收利息和本金，共同制定風(fēng)險(xiǎn)化解方案。

第二十五條借款人（和用款人）還本付息存在困難時(shí)，市合作辦協(xié)助分行，根據(jù)合同約定啟動(dòng)違約風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。

第八章違規(guī)處理

第二十六條借款人違反協(xié)議、合同約定時(shí)，市合作辦配合分行追究借款人違約責(zé)任，按照協(xié)議、合同的約定采取相應(yīng)措施。

第二十七條市合作辦應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法，對(duì)違反本辦法，貽誤工作或造成損失的，由分行和*市政府共同協(xié)商，視情節(jié)輕重追究責(zé)任人責(zé)任。

第九章附則

第7篇：金融合同管理范文

關(guān)鍵詞：物流金融；風(fēng)險(xiǎn)分析；風(fēng)險(xiǎn)防范

中圖分類(lèi)號(hào)：

F25

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-3198（2013）20-0067-02

1 引言

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷開(kāi)放與發(fā)展，大量中小企業(yè)為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)，但是由于其資金實(shí)力薄弱、融資難等問(wèn)題使之抗風(fēng)險(xiǎn)能力脆弱，生命力低下。因此銀行金融機(jī)構(gòu)為了滿足日益增大的中小企業(yè)融資需求，為它們量身定做了一種新型融資模式-物流金融。

物流金融是物流業(yè)和金融業(yè)因各自發(fā)展需要而相互融合后的產(chǎn)物，是指在物流企業(yè)提供物流服務(wù)的過(guò)程中，由物流企業(yè)為有融資需求的企業(yè)提供的與物流業(yè)務(wù)或者儲(chǔ)存貨物相關(guān)的貸款、投資、租賃、抵押、貼現(xiàn)、保險(xiǎn)等衍生金融服務(wù)。物流金融是一種新型的金融產(chǎn)品，涉及到了三個(gè)主體，分別是金融機(jī)構(gòu)，物流企業(yè)和有融資需求的中小企業(yè)。物流金融在以其及時(shí)性、創(chuàng)新性等特點(diǎn)影響下，在現(xiàn)代物流發(fā)展中扮演著越來(lái)越重要的角色。

2 物流金融中存在的風(fēng)險(xiǎn)分析

物流金融在我國(guó)來(lái)說(shuō)，還屬于一個(gè)新興的金融物流產(chǎn)品，不為廣大從業(yè)人員所知，在各個(gè)方面都存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 道德風(fēng)險(xiǎn)

道德風(fēng)險(xiǎn)是指需要融資的中小企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和物流企業(yè)由于在物流金融業(yè)務(wù)中的地位不平等、信息不對(duì)稱、業(yè)務(wù)收益和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)程度不對(duì)等，導(dǎo)致某一方為維護(hù)自身利益的行為損害另一方收益的可能性。一方面，而在日常經(jīng)營(yíng)中，銀行只能把監(jiān)管貨物的任務(wù)委托給物流企業(yè)，自己無(wú)法親自監(jiān)管，所以在貨物的實(shí)時(shí)監(jiān)管、數(shù)量盤(pán)點(diǎn)、質(zhì)量保障以及風(fēng)險(xiǎn)收益上，銀行與物流企業(yè)之間的信息不對(duì)稱，不透明，不可能對(duì)抵押物的進(jìn)出與每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)的審核與監(jiān)管，就會(huì)造成物流企業(yè)為了追求其自身利益最大化而給銀行造成一定的損失。例如物流企業(yè)可能會(huì)對(duì)抵押物進(jìn)行反復(fù)多次不正當(dāng)?shù)牡盅骸⒘鬓D(zhuǎn)甚至賣(mài)出。另一方面，物流企業(yè)作為擔(dān)保人，雖然擁有貨物作為抵押，但是也不可能對(duì)融資企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)、貨物價(jià)值等做出全面恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估，所以就會(huì)存在融資企業(yè)為了獲得更多的融資資金，從而隱瞞企業(yè)和貨物的真實(shí)信息，使抵押物的真實(shí)市場(chǎng)價(jià)值無(wú)法抵償銀行貸款和利息，物流企業(yè)就需要承擔(dān)連帶責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

由于物流金融是近年來(lái)才出現(xiàn)的物流與金融相結(jié)合的衍生性新業(yè)務(wù)，所以無(wú)論從經(jīng)營(yíng)理念、制度規(guī)范、人才儲(chǔ)備，還是從技術(shù)水平、操作模式各方面講，尚不完善，對(duì)參與其中的三方都存在很多漏洞與風(fēng)險(xiǎn)。

首先，對(duì)于商業(yè)銀行而言，物流金融業(yè)務(wù)在我國(guó)開(kāi)展的時(shí)間較晚，規(guī)模也不大，目前開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù)的也只有國(guó)內(nèi)為數(shù)不多的幾家金融機(jī)構(gòu)。所以商業(yè)銀行在物流金融信貸業(yè)務(wù)方面的經(jīng)驗(yàn)不足，貸款工具設(shè)計(jì)、資金籌集、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部監(jiān)控等方面技術(shù)相對(duì)落后。而且物流金融結(jié)算業(yè)務(wù)涉及大量的金融創(chuàng)新和網(wǎng)絡(luò)結(jié)算，這對(duì)商業(yè)銀行原有的金融技術(shù)、人員配備提出了新的更高的要求，因此銀行如不能在這些方面做出相應(yīng)的提高，那么面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)將不可忽視。

其次，對(duì)于第三方物流企業(yè)而言，我國(guó)目前很多第三方物流企業(yè)實(shí)力弱小，技術(shù)水平低下，管理制度也不完善，倉(cāng)庫(kù)的信息化程度也不完備。所以不規(guī)范的操作和缺乏完善的監(jiān)控技術(shù)，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致抵押物變質(zhì)、損毀或丟失，造成安全監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)；另外當(dāng)前很多物流企業(yè)員工素質(zhì)不高，對(duì)質(zhì)押品的評(píng)估不能準(zhǔn)確、公平、公正。

最后，對(duì)于融資企業(yè)而言，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，如果因?yàn)槲锪髌髽I(yè)操作不當(dāng)導(dǎo)致抵押貨物損毀或丟失，或者由于貨物市場(chǎng)價(jià)值貶值等原因，造成利益減少的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于融資企業(yè)來(lái)說(shuō)都是得不償失的。而且也會(huì)在商業(yè)銀行的心中造成不好的印象，從而增加了以后再融資的難度。

2.3 抵押物風(fēng)險(xiǎn)

由于抵押物的各方面情況變化不一，因此存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。一是商業(yè)銀行在選擇抵押物的時(shí)候，選擇不當(dāng)。選擇了市場(chǎng)需求小、不易儲(chǔ)存、價(jià)格變化大、流動(dòng)性差的貨物，從而導(dǎo)致當(dāng)融資企業(yè)無(wú)法正常償還貸款，銀行需要拍賣(mài)抵押物時(shí)，抵押物的價(jià)值貶值或者無(wú)法正常變現(xiàn)。二是由于國(guó)家政策改變、經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、匯率變化、替代品出現(xiàn)、商品價(jià)值貶值等原因造成抵押物的價(jià)值降低，融資企業(yè)或銀行的利益受到損失。三是由于物流企業(yè)在保管貨物期間，對(duì)貨物的性質(zhì)認(rèn)識(shí)不清，保管設(shè)備使用不當(dāng)，溫濕度控制不力，防偷防盜機(jī)制落實(shí)不到位等等原因造成抵押物的損失，影響變現(xiàn)。四是銀行與物流企業(yè)的評(píng)估體系和風(fēng)險(xiǎn)防范制度的不健全，導(dǎo)致對(duì)抵押物的合法性和其價(jià)值變化缺乏及時(shí)有效的判定，從而導(dǎo)致利益受損。

2.4 法律風(fēng)險(xiǎn)

因?yàn)槲锪鹘鹑谠谖覈?guó)出現(xiàn)的時(shí)間尚短，目前我國(guó)還未出臺(tái)與物流金融業(yè)直接相關(guān)的專(zhuān)門(mén)法律來(lái)規(guī)范業(yè)務(wù)操作和處理相關(guān)主體的法律糾紛，只能參考諸如《物權(quán)法》、《合同法》、《擔(dān)保法》等相關(guān)法律規(guī)定，所以很多不法分子會(huì)利用法律漏洞來(lái)謀求私利，損害當(dāng)事人的利益，搞壞市場(chǎng)秩序。另外由于物流金融業(yè)務(wù)涉及到的主體比較多，因此在實(shí)施過(guò)程中就很容易產(chǎn)生各種法律糾紛，而現(xiàn)行法律可能對(duì)此約束力較小，這都在一定程度上阻礙了物流金融在我國(guó)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

3 物流金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施和建議

隨著物流在我國(guó)經(jīng)濟(jì)中的重要性顯現(xiàn)，物流金融作為衍生性、增值性產(chǎn)品，受到了相關(guān)人員越來(lái)越多的重視，所以如何規(guī)避物流金融過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)已成為重中之重。

3.1 建立健全相關(guān)法律機(jī)制，規(guī)范物流金融業(yè)務(wù)

為了規(guī)范和促進(jìn)物流金融業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，國(guó)家有關(guān)部門(mén)需要逐步建立和完善相關(guān)的物流金融法律法規(guī)，并出臺(tái)相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。完善行業(yè)的準(zhǔn)入資格、行業(yè)管理辦法及操作指南等制度，逐步建立物流金融風(fēng)險(xiǎn)防范體系。可以建立由中央人民銀行、政府、物流協(xié)會(huì)等多方組成的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)來(lái)指導(dǎo)物流金融業(yè)務(wù)操作、規(guī)范行為、進(jìn)行違約懲罰、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 合理規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)合同管理

合理規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)是多方面共同努力的結(jié)果。首先，政府應(yīng)積極完善各項(xiàng)政策法規(guī)，建立和健全物流市場(chǎng)體系，完善防范物流金融融資風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)環(huán)境，建立有效的信用評(píng)級(jí)制度以供社會(huì)各方來(lái)參考。其次，銀行要優(yōu)先選擇那些資產(chǎn)規(guī)模較大、信息化水平高，有監(jiān)管和償付能力的物流公司和融資企業(yè)進(jìn)行合作，盡量減少由于信息不對(duì)稱和沒(méi)有償還能力所造成的道德風(fēng)險(xiǎn)。而且銀行要建立完善各種評(píng)估機(jī)制，對(duì)客戶建立資信檔案管理制度、客戶信用分級(jí)制度、財(cái)務(wù)管理制度等，事前防范，事后控制，降低風(fēng)險(xiǎn)。最后，物流企業(yè)一定要通過(guò)合同來(lái)保障自身權(quán)益。在選擇融資企業(yè)時(shí)，應(yīng)該進(jìn)行調(diào)研，選擇資信良好，有償債能力的融資企業(yè)，并且與融資企業(yè)之間簽訂好合同，要明確物流企業(yè)承擔(dān)的是抵押品的監(jiān)管和保管責(zé)任，不應(yīng)對(duì)貨物價(jià)格及抵押品權(quán)屬的真實(shí)性負(fù)責(zé)。明確雙方的責(zé)權(quán)利，以及出現(xiàn)法律糾紛后的賠償?shù)仁乱耍ㄟ^(guò)法律手段來(lái)降低自身的風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 建立契約式戰(zhàn)略聯(lián)盟，完善違約懲罰機(jī)制

銀行、物流企業(yè)和融資企業(yè)是三個(gè)獨(dú)立的主體，彼此之間不可避免的存在利益沖突，所以要減少這種沖突，就要使之結(jié)成契約式戰(zhàn)略聯(lián)盟，地位平等、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，成為利益共同體。與此同時(shí)，要著重完善違約懲罰機(jī)制，對(duì)于參與物流金融業(yè)務(wù)的違約方處以高額罰金，用罰金的數(shù)額要足以抵消其違約收益，來(lái)達(dá)到抑制違約、積極履約的目的。當(dāng)然，對(duì)于那些長(zhǎng)期嚴(yán)格履行契約規(guī)定和努力工作的企業(yè)，聯(lián)盟應(yīng)建立合適的聲譽(yù)激勵(lì)機(jī)制，通過(guò)經(jīng)濟(jì)手段對(duì)其進(jìn)行激勵(lì)，以維護(hù)物流金融業(yè)務(wù)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

3.4 完善信用體系，建立信息平臺(tái)實(shí)現(xiàn)信息共享

要避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其中一個(gè)方法就是由商業(yè)銀行、物流企業(yè)和融資企業(yè)三方共同建立信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息共享。在這個(gè)信息平臺(tái)上面，融資企業(yè)和物流企業(yè)要定期公布財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況，做到信息透明公開(kāi)化，不僅有利于商業(yè)銀行和物流企業(yè)對(duì)于業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，減少由于信息不透明不對(duì)稱和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)所造成的不必要損失，也可以通過(guò)信息平臺(tái)監(jiān)控來(lái)降低監(jiān)管成本，提升競(jìng)爭(zhēng)力。

3.5 改善物流企業(yè)硬件設(shè)施，整合資源

對(duì)于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和抵押物風(fēng)險(xiǎn)有一部分原因是由于物流企業(yè)的軟硬件條件不足造成貨損，所以要避免這部分風(fēng)險(xiǎn)，就需要提高物流企業(yè)的硬件設(shè)施，整合物流資源。要建設(shè)符合標(biāo)準(zhǔn)的倉(cāng)庫(kù)等物流設(shè)施，選擇高效率低耗損的物流設(shè)備，為貨物的存放提供良好的環(huán)境，保證貨品的安全。對(duì)于那些硬件資源不充分的物流企業(yè)，可以與其他物流企業(yè)聯(lián)合，實(shí)現(xiàn)資源整合。要加強(qiáng)貨物的在庫(kù)管理，提高溫濕度控制，減少貨損。

3.6 完善內(nèi)部管理機(jī)制，提高從業(yè)人員素質(zhì)

內(nèi)部管理機(jī)制和人才的可持續(xù)發(fā)展是保障物流金融長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的兩條重要措施。員工的素質(zhì)將決定物流金融的風(fēng)險(xiǎn)，由于物流金融是一種交叉性的新型產(chǎn)品，所以同時(shí)具有金融和物流兩方面專(zhuān)業(yè)知識(shí)的人才相對(duì)較少，因此無(wú)論是銀行還是物流企業(yè)，都應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)員工的教育培訓(xùn)，加大這兩方面的專(zhuān)業(yè)復(fù)合型人才的引進(jìn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。另一方面，三方企業(yè)都應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部管理機(jī)制，引入合理的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。統(tǒng)一規(guī)范管理，制定專(zhuān)人進(jìn)行負(fù)責(zé)，完善崗位責(zé)任制度。例如銀行要嚴(yán)格信用審查制度，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)；而物流企業(yè)應(yīng)該要加強(qiáng)貨物出入庫(kù)管理，做好貨物盤(pán)點(diǎn)，空自倉(cāng)單的領(lǐng)取、批準(zhǔn)和發(fā)放都要嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行登記，防止虛假倉(cāng)單的出現(xiàn)。

4 結(jié)束語(yǔ)

物流金融的出現(xiàn)對(duì)于第三方物流業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有重要的意義，也對(duì)銀行增長(zhǎng)利潤(rùn)，提升中小企業(yè)融資能力也有重要作用，但是在這個(gè)過(guò)程中，三方組織應(yīng)該正確識(shí)別存在的風(fēng)險(xiǎn)，從軟硬兩個(gè)方面來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，為我國(guó)物流金融的發(fā)展帶來(lái)新的機(jī)遇。

參考文獻(xiàn)

[1]艾東.中小企業(yè)物流融資風(fēng)險(xiǎn)管理探討[J].上海金融，2005，（12）.

第8篇：金融合同管理范文

工程項(xiàng)目作為集經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、管理、組織各方面的綜合性社會(huì)活動(dòng)，它的各個(gè)方面都存在著不確定性，加之我國(guó)建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，因此有必要對(duì)工程項(xiàng)目加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能獲得巨大的經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)它有助于企業(yè)整體素質(zhì)和管理水平的提高及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力的提升，從而促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。該文運(yùn)用企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的一些理論和方法，分析建筑企業(yè)從事工程總承包項(xiàng)目的現(xiàn)狀與風(fēng)險(xiǎn)，以作者所在公司為例，對(duì)該公司工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行設(shè)計(jì)和研究，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。

1 工程風(fēng)險(xiǎn)概述

1.1 工程風(fēng)險(xiǎn)的定義

風(fēng)險(xiǎn)的概念與人類(lèi)的歷史一樣長(zhǎng)久，而為風(fēng)險(xiǎn)做出理論上的定義卻僅有百年歷史。美國(guó)學(xué)者海恩斯（Haynes）在其1895年所著的《Risk as Economic Factor》一書(shū)中最早提出了風(fēng)險(xiǎn)的概念。寫(xiě)到“風(fēng)險(xiǎn)一詞在經(jīng)濟(jì)學(xué)中和學(xué)術(shù)領(lǐng)域中并無(wú)任何技術(shù)上的內(nèi)容，它意味著損失和損失的可能性。某種行為能否產(chǎn)生有害的后果應(yīng)以其不確定性而定，如果某種行為具有不確定時(shí)，其行為就反映了風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)”。海恩斯的定義反映了風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)基本特性―― “損失”，即負(fù)面性和可能性（不確定性）。上百年來(lái)眾多學(xué)者、諸多標(biāo)準(zhǔn)試圖給風(fēng)險(xiǎn)一個(gè)定義，但基本上都逃不出這兩個(gè)特性的框架。[1]因此，簡(jiǎn)而言之，該文認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)的定義就是不確定性對(duì)目標(biāo)的負(fù)面影響。而工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)即是指所有影響工程項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定負(fù)面因素的集合，包含從項(xiàng)目立項(xiàng)到項(xiàng)目建成的全過(guò)程。該文探討的是建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建，即圍繞工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)所展開(kāi)。

1.2 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)

（1）政治風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)指工程項(xiàng)目所在地政治背景與變化穩(wěn)定與否，也即指權(quán)力機(jī)關(guān)效率和權(quán)力機(jī)構(gòu)的作用是否良好。是則對(duì)工程項(xiàng)目產(chǎn)生有利影響，否則帶來(lái)或加大工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，而這種風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)所無(wú)法左右的。

（2）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中各種導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)營(yíng)遭受厄運(yùn)的風(fēng)險(xiǎn)。有些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是社會(huì)性的，對(duì)各個(gè)行業(yè)都有影響，比如經(jīng)濟(jì)危機(jī)和金融危機(jī)、通貨膨脹或通貨緊縮、匯率波動(dòng)等；有些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍限于建筑行業(yè)內(nèi)的企業(yè)，如國(guó)家基本建設(shè)投資總量的變化、房地產(chǎn)市場(chǎng)的銷(xiāo)售行情、建材和人工費(fèi)的漲落；還有一些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是隨著工程承包活動(dòng)而產(chǎn)生的，它僅僅影響到具體施工企業(yè)，比如業(yè)主的履約能力和支付能力等。在建筑工程中業(yè)主所承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要還是信貸、財(cái)稅政策和資金來(lái)源變化以及投產(chǎn)后市場(chǎng)需求產(chǎn)出數(shù)量和價(jià)格的不確定性等，因投資膨脹及投資償還狀況的變化而引起的財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。[2]

（3）合同風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目合同既是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。合同條款應(yīng)本著公平、平等、自愿、誠(chéng)實(shí)信用等原則，遵守法律法規(guī)和社會(huì)公德，有缺陷的合同和過(guò)意或過(guò)失的文書(shū)漏洞，[3]合同條款不對(duì)等，某些條款顯失公平，明顯偏向一方；合同翻譯風(fēng)險(xiǎn)，工程項(xiàng)目中有很多專(zhuān)業(yè)詞匯導(dǎo)致國(guó)際工程翻譯時(shí)容易詞不達(dá)意或有偏差，這些都可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，從而使企業(yè)蒙受一定的經(jīng)濟(jì)損失，而本文認(rèn)為這種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)是完全可控的。

（4）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。工程項(xiàng)目上的技術(shù)問(wèn)題是關(guān)鍵，而項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中技術(shù)條件的不確定性則有可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)。諸如：地質(zhì)勘探資料反映解釋不全面、業(yè)主新增大量變更且未在最佳變更期內(nèi)發(fā)生；設(shè)備材料在質(zhì)量和供貨時(shí)間上產(chǎn)生紕漏等等。

（5）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在供應(yīng)商和分包商的履約能力、信譽(yù)等級(jí)、產(chǎn)品的研發(fā)、及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等方面。①勞動(dòng)力的價(jià)格水平及供應(yīng)情況；②項(xiàng)目所需的設(shè)備和建筑材料的價(jià)格水平及供應(yīng)情況；③市場(chǎng)對(duì)項(xiàng)目需求情況，購(gòu)買(mǎi)力，現(xiàn)有和潛在的市場(chǎng)，市場(chǎng)容量等；④城市物價(jià)指數(shù)和建設(shè)水平；⑤當(dāng)?shù)亟ㄖ袌?chǎng)情況；⑥項(xiàng)目來(lái)源的穩(wěn)定性；⑦國(guó)家招投標(biāo)外部環(huán)境；⑧中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)法律法規(guī)政策的調(diào)整。

1.3 上海市機(jī)電設(shè)計(jì)研究院有限公司的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.3.1公司概述

（1）簡(jiǎn)介。

上海市機(jī)電設(shè)計(jì)研究院有限公司（以下簡(jiǎn)稱機(jī)電院）創(chuàng)建于1953年，是上海電氣（香港上市公司 HK2727）的全資子公司。機(jī)電院經(jīng)建設(shè)部核準(zhǔn)具有機(jī)械、建筑、輕工、化工醫(yī)藥行業(yè)的甲級(jí)設(shè)計(jì)資質(zhì)、工程總承包、監(jiān)理、工程造價(jià)咨詢等甲級(jí)資質(zhì)，以及諸多專(zhuān)項(xiàng)資質(zhì)。其綜合實(shí)力長(zhǎng)期位居全國(guó)工程勘察設(shè)計(jì)企業(yè)綜合實(shí)力百?gòu)?qiáng)之列。機(jī)電院主要業(yè)務(wù)為汽車(chē)、機(jī)械、建筑、輕工、醫(yī)藥、電子、建材等行業(yè)的工程業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)范圍主要有：工程設(shè)計(jì)、工程監(jiān)理、項(xiàng)目管理、工程總承包、工程審圖、生產(chǎn)線及非標(biāo)設(shè)備設(shè)計(jì)、環(huán)境及投資技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、環(huán)保評(píng)估及設(shè)計(jì)。目前機(jī)電院擁有員工600余名，其中80%為專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員，包括國(guó)家級(jí)設(shè)計(jì)大師3名，教授級(jí)高工49名，高級(jí)工程師200余名，國(guó)家一級(jí)注冊(cè)建筑師、一級(jí)注冊(cè)結(jié)構(gòu)師80余名、造價(jià)工程師18名、注冊(cè)監(jiān)理工程師25名等。技術(shù)實(shí)力雄厚，具有高品質(zhì)的綜合設(shè)計(jì)和承包管理能力。

（2）主要業(yè)務(wù)情況。

機(jī)電院成立迄今，完成的國(guó)內(nèi)外工程設(shè)計(jì)總量已達(dá)到5000余項(xiàng)。20世紀(jì)80年代以來(lái)機(jī)電院在汽車(chē)、機(jī)電、建筑、信息電子、家電、浮法玻璃、復(fù)印機(jī)、摩托車(chē)、醫(yī)療器械等領(lǐng)域承擔(dān)了大量外資、合資、國(guó)有企業(yè)的工程設(shè)計(jì)、工程總承包、項(xiàng)目管理、施工監(jiān)理等業(yè)務(wù)。在汽車(chē)行業(yè)，承擔(dān)了上海大眾汽車(chē)有限公司、上海通用汽車(chē)有限公司及上海聯(lián)合汽車(chē)電子有限公司、上海汽車(chē)齒輪廠、上海匯眾汽車(chē)制造有限公司、延鋒偉世通汽車(chē)飾件公司等汽車(chē)整車(chē)廠及零部件廠的工程設(shè)計(jì)，為上海汽車(chē)工業(yè)的騰飛作出了很大的貢獻(xiàn)。作為上海電氣集團(tuán)的下屬公司，機(jī)電院承擔(dān)了上海電氣臨港重裝備基地、上海電氣臨港船用曲軸、上海重型機(jī)器廠、上海三菱電梯有限公司、上海汽輪機(jī)廠、上海柴油機(jī)廠、上海機(jī)床廠、上海阿爾斯通交通設(shè)備有限公司及上海微電子有限公司等項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)、工程總承包業(yè)務(wù)。其中許多工程獲得了國(guó)家、部、市（省）級(jí)優(yōu)秀設(shè)計(jì)獎(jiǎng)。

機(jī)電院在民用建筑領(lǐng)域擁有一批優(yōu)秀的建筑人才。公司近年主要完成的民用建筑項(xiàng)目有：上海淳大萬(wàn)麗大酒店（五星）、上海虹橋萬(wàn)豪大酒店（五星）、蘇州尼盛萬(wàn)麗大酒店（五星）、金沙江大酒店、上海科技綠洲高科技樓、臨港集團(tuán)管理中心大樓、齊來(lái)大廈、青島廣發(fā)金融中心、浦東萬(wàn)博大廈、歐姆龍（上海）有限公司管理樓、上海汽車(chē)質(zhì)量檢測(cè)中心辦公樓、上海電氣集團(tuán)股份有限公司總部大樓、淮海中路688號(hào)商廈、沃爾瑪購(gòu)物中心、上海電機(jī)學(xué)院、蘇州楓橋人民醫(yī)院、復(fù)旦西校、姚連生中學(xué)等等。

1.3.2 主要風(fēng)險(xiǎn)分析

機(jī)電院作為一家以設(shè)計(jì)為龍頭從事總承包項(xiàng)目的建筑企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)就是工程項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)進(jìn)行分析后得出，主要有以下五方面的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）報(bào)價(jià)與成本風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)（為競(jìng)標(biāo)而壓價(jià)）或是自身成本控制水平有限，往往中標(biāo)價(jià)最后并不足以實(shí)施整個(gè)工程項(xiàng)目，從而帶來(lái)虧損。

（2）業(yè)主選擇的風(fēng)險(xiǎn)。有時(shí)承接項(xiàng)目心切，對(duì)業(yè)主沒(méi)什么選擇余地，很容易遇到不夠誠(chéng)信的業(yè)主，那么勢(shì)必會(huì)發(fā)生業(yè)主拖欠工程款的問(wèn)題，如今拖欠工程款這一現(xiàn)象已非常普遍，拖欠總額占建筑企業(yè)年度總承包業(yè)務(wù)產(chǎn)值比重逐年上升，給企業(yè)造成沉重的資金壓力，從而面臨危機(jī)。

（3）合同簽訂和履約的法律風(fēng)險(xiǎn)。合同簽訂對(duì)象的資信審查制度不夠完善；業(yè)主的合同范本條款非常苛刻，通過(guò)談判也無(wú)法改變；缺少合同交底制度；文件檔案管理制度不完善；項(xiàng)目中重要文件往來(lái)的簽發(fā)缺少審核制度；爭(zhēng)議發(fā)生時(shí)缺少糾紛處理的管理制度等等這些問(wèn)題都給項(xiàng)目帶來(lái)不少的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）分包或轉(zhuǎn)包風(fēng)險(xiǎn)。分包或轉(zhuǎn)包單位水平低，造成質(zhì)量不合格，又無(wú)力承擔(dān)返修責(zé)任，而總包單位要對(duì)業(yè)主方負(fù)責(zé)，不得不為分包或轉(zhuǎn)包單位承擔(dān)返修責(zé)任；甚至遇到不良分包單位向總包單位設(shè)下陷阱、惡意索賠，那么給公司帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)將是巨大的。

（5）公司管理風(fēng)險(xiǎn)。除不可抗力和外部環(huán)境因素外，建筑企業(yè)面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)絕大部分都是由于企業(yè)內(nèi)部管理不善而引起的。項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理不到位，人工窩工、機(jī)械停工、材料浪費(fèi)等，均會(huì)導(dǎo)致目標(biāo)成本超標(biāo)。除不可抗力因素外，項(xiàng)目在施工過(guò)程中由于安全質(zhì)量管理的疏忽懈怠，項(xiàng)目管理人員失職，現(xiàn)場(chǎng)人員不嚴(yán)格遵守安全規(guī)范流程，這些都會(huì)產(chǎn)生安全質(zhì)量的問(wèn)題。由于對(duì)供應(yīng)商、分包商未謹(jǐn)慎選擇，預(yù)防措施未及時(shí)采取，供應(yīng)商、分包商無(wú)法履行合同，對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量、工期均產(chǎn)生影響，帶來(lái)業(yè)主對(duì)企業(yè)索賠的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目經(jīng)理缺乏經(jīng)驗(yàn)或有效的管理手段無(wú)法對(duì)現(xiàn)場(chǎng)各單位進(jìn)行及時(shí)的協(xié)調(diào)，從而對(duì)項(xiàng)目安全、質(zhì)量乃至工期產(chǎn)生負(fù)面影響。此外，企業(yè)部門(mén)之間溝通不暢，有價(jià)值的信息未及時(shí)共享，各部門(mén)職責(zé)不清或崗位授權(quán)不明等等，都將帶來(lái)各種各樣的隱患。可見(jiàn)，公司管理上產(chǎn)生的漏洞帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)必須引起高度重視。

2 機(jī)電院工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的差距與不足

2.1 建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理分析

2.1.1 風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義

風(fēng)險(xiǎn)管理是人類(lèi)在不斷追求安全與幸福的過(guò)程中，結(jié)合歷史經(jīng)驗(yàn)和近代科技成就而發(fā)展起來(lái)的一門(mén)新型管理學(xué)科。它不是僅由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成的孤立活動(dòng)，而是需要所有與項(xiàng)目有關(guān)的各個(gè)部門(mén)相互配合、相互協(xié)調(diào)，共同完成對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)控，是一個(gè)系統(tǒng)工程。[4]該文認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)對(duì)所承接的工程項(xiàng)目中潛在的和已存在的損失情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)，并根據(jù)實(shí)際情況采取具體的應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行處理，從而確保最佳經(jīng)營(yíng)效能的活動(dòng)。

2.1.2 建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義

建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對(duì)企業(yè)所承包工程項(xiàng)目活動(dòng)中涉及到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估并制定相應(yīng)的政策，以最少的成本，最大限度地避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的實(shí)際效益與預(yù)期效益的偏離，安全地實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的總目標(biāo)。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理一般包括以下內(nèi)容：工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)源排列分析、確定風(fēng)險(xiǎn)管理策略、制定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)定與評(píng)估以及工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的防范與處置。在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中依據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)及其總體目標(biāo)，通過(guò)程序化的決策，全面識(shí)別和衡量工程項(xiàng)目潛在的損失，從而制定一個(gè)與工程項(xiàng)目總體目標(biāo)相一致的風(fēng)險(xiǎn)管理防范措施體系，是最大限度降低工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的最佳對(duì)策。[5]

2.1.3 建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

（1）正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。

面臨風(fēng)險(xiǎn)，建筑企業(yè)管理者可能會(huì)有三種選擇。第一種選擇是拒絕、逃避：我們不承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的存在，希望它消失，在這種理想化的世界中，行為和結(jié)果都是預(yù)料之中的事，不會(huì)發(fā)生任何的意外事件。但事實(shí)上這純屬自欺欺人。第二種是恐懼：這是與第一種截然相反的選擇，我們聽(tīng)天由命，反正所有都有計(jì)劃做主導(dǎo)，能躲一會(huì)是一會(huì)，希望能躲過(guò)一劫。這兩種選擇都與風(fēng)險(xiǎn)利用無(wú)關(guān)。于是就有了第三種選擇：承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的存在，清楚地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的不利因素和后果，并且積極尋求處理風(fēng)險(xiǎn)的最佳方法。按照我們的觀點(diǎn)，第三種選擇才是我們將風(fēng)險(xiǎn)化敵為友的途徑。[6]

（2）強(qiáng)調(diào)事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)。

事前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)至少有兩個(gè)方面的明顯優(yōu)勢(shì)：一是可以有效減少純風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失；二是有助于利用風(fēng)險(xiǎn)盈利，這是其他的風(fēng)險(xiǎn)管理手段不可替代的功能。建筑工程項(xiàng)目的規(guī)模決定其風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)模一般較高，因此要特別強(qiáng)調(diào)事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)這一環(huán)節(jié)，具體地說(shuō)，必須充分利用現(xiàn)實(shí)提供的一切信息，并通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量工具對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估、預(yù)測(cè)。然而，風(fēng)險(xiǎn)之所以成為風(fēng)險(xiǎn)，正是因?yàn)樗怯蓪?duì)項(xiàng)目干擾的不確定因素構(gòu)成的，這決定了風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)之一就是難預(yù)測(cè)性。但同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理理論告訴我們，所有風(fēng)險(xiǎn)都是可以也應(yīng)該得到測(cè)量的，只是測(cè)量的難度不同，并且還必須找到對(duì)應(yīng)的測(cè)量方式而已。因此，為了加強(qiáng)在工程項(xiàng)目中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，我們應(yīng)該在評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)把握好兩個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題：①及時(shí)而準(zhǔn)確地掌握所有風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，這是準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)；②合理而靈活地運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量工具（例如風(fēng)險(xiǎn)模擬模型、情景分析模型、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)貼現(xiàn)模型、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型等），將冗雜的原始信息轉(zhuǎn)化為簡(jiǎn)要、直觀的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，這是科學(xué)預(yù)測(cè)的唯一途徑。

（3）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)該全程化和動(dòng)態(tài)化。

在工程項(xiàng)目的進(jìn)展中，項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)一定是千變?nèi)f化的，隨著工程項(xiàng)目的進(jìn)展，工程項(xiàng)目所處環(huán)境與各種條件的變化都會(huì)給項(xiàng)目帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以我們要求在風(fēng)險(xiǎn)的管理過(guò)程中，要注意收集與工程進(jìn)展的相關(guān)信息，在對(duì)信息處理后從中辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，制定新的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

2.1.4 建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

根據(jù)我國(guó)項(xiàng)目管理的情況，結(jié)合大型高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程分為風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控六個(gè)階段和環(huán)節(jié)，如圖1所示。[7]

2.2 機(jī)電院工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

（1）已經(jīng)基本建立了一套內(nèi)部管控體系，比如針對(duì)工程總承包的“質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全一體化管理體系”，對(duì)于重大總承包項(xiàng)目的“三重一大”評(píng)審與決策工作細(xì)則，總承包和管理項(xiàng)目前期投標(biāo)、合同及資金的評(píng)審制度等。

（2）未設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，但已設(shè)立法務(wù)室和審計(jì)室，并配備專(zhuān)職法務(wù)人員和審計(jì)人員管理。

（3）對(duì)項(xiàng)目過(guò)程中的來(lái)往文件引起了重視，基本做到專(zhuān)人負(fù)責(zé)留存、歸檔，重要文件由法務(wù)審核后發(fā)出。

（4）初步完成了合格供應(yīng)商庫(kù)的建立，但對(duì)合同簽訂對(duì)象的資信審查力度還比較欠缺。

（5）對(duì)項(xiàng)目資金安全的把控力度更大，對(duì)項(xiàng)目總資金的預(yù)算分析、分包資金支付都有一系列嚴(yán)格的管理制度。

（6）項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)通過(guò)培訓(xùn)法律意識(shí)有所增強(qiáng)，項(xiàng)目過(guò)程中遇到法律問(wèn)題會(huì)及時(shí)找法務(wù)人員溝通、聽(tīng)取意見(jiàn)，提高自我保護(hù)的能力，項(xiàng)目產(chǎn)生糾紛后會(huì)及早讓法務(wù)人員參與，適當(dāng)運(yùn)用法律武器維護(hù)好我院的合法權(quán)益。

2.3 機(jī)電院工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的不足

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有明確定位與成熟的系統(tǒng)方法。局限于理論方法的研究，公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不健全，工作秩序混亂，管理出現(xiàn)盲區(qū)，決策得不到執(zhí)行，權(quán)力交叉，責(zé)任不明。（2）缺乏全面、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。由于項(xiàng)目涉及法律法規(guī)，合同管理，工程保險(xiǎn)和氣候地質(zhì)等眾多領(lǐng)域，需全面、可靠的數(shù)據(jù)支持。經(jīng)常憑經(jīng)驗(yàn)臨時(shí)決策處理風(fēng)險(xiǎn)，管理成效低。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性認(rèn)識(shí)不足，既不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)量化分析，也不能提出針對(duì)性的保證措施。公司高層管理人員往往注重業(yè)務(wù)量，忽視施工技術(shù)的管理，更缺乏專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。（4）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理在技術(shù)上缺乏可操作性。我國(guó)目前項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法多來(lái)源于國(guó)外，而在實(shí)際運(yùn)用與操作過(guò)程中，國(guó)內(nèi)與國(guó)外的企業(yè)管理水平與機(jī)制存在很大的差異。因此，會(huì)造成國(guó)外的風(fēng)險(xiǎn)管理方法在本公司缺乏可操作性。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理中注重內(nèi)因風(fēng)險(xiǎn)控制，忽略外因風(fēng)險(xiǎn)控制，管理的不平衡，往往造成公司經(jīng)濟(jì)利益的缺失。

3 機(jī)電院工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

3.1 風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的必要性

3.1.1 案例說(shuō)明

國(guó)內(nèi)某家中型建筑單位承包了某小區(qū)住宅項(xiàng)目，共三棟2l層和八棟多層住宅樓。按照國(guó)內(nèi)《建設(shè)工程施工合同》范本簽訂了施工合同，進(jìn)行施工管理。合同中標(biāo)價(jià)為人民幣119320000元，施工管理周期為31個(gè)月，工程于2002年3月15日開(kāi)工，2004年10月15日竣工驗(yàn)收。工程內(nèi)容包括場(chǎng)地平整、人工挖孔灌注樁基礎(chǔ)、土建施工、餐飲廳、停車(chē)場(chǎng)等。由于該單位的風(fēng)險(xiǎn)管理基本處于經(jīng)驗(yàn)層面，相關(guān)的歷史資料較少，無(wú)科學(xué)系統(tǒng)的管理方法，使得該單位未能識(shí)別出地質(zhì)勘察中的流沙層夾層風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)因?qū)﹂_(kāi)發(fā)商財(cái)務(wù)狀況了解不多，不知其資金緊缺，沒(méi)有及時(shí)獲得工程進(jìn)度款；再加上由于開(kāi)發(fā)商原因造成停水、停電，導(dǎo)致工程停工，工期延誤，對(duì)建筑單位正常企業(yè)運(yùn)作造成巨大影響。如果該單位有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，則會(huì)使該單位在現(xiàn)場(chǎng)勘察時(shí)，就能及時(shí)發(fā)現(xiàn)開(kāi)發(fā)商各方面情況、流沙層夾層的技術(shù)問(wèn)題，決定是否投標(biāo)，如何報(bào)價(jià)，采取何種應(yīng)對(duì)策略使自己的利益最大，而不是在工程已進(jìn)行一定階段，投入大量資金后，出現(xiàn)進(jìn)退兩難的局面。

3.1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的意義

通過(guò)上述案例可以得知，由于建設(shè)工程項(xiàng)目具有工期長(zhǎng)、投資大、參與主體多、組織關(guān)系復(fù)雜、一次性等特點(diǎn)，在實(shí)施的過(guò)程中存在大量的不確定因素。該企業(yè)的情況是我國(guó)建筑企業(yè)常出現(xiàn)的問(wèn)題，因此非常有必要構(gòu)建建筑企業(yè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。建筑企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程中自始至終處于多變的自然環(huán)境和社會(huì)環(huán)境之中，并且面臨著錯(cuò)綜復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以需要通過(guò)恰當(dāng)?shù)姆治龊驼_的預(yù)測(cè)來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而保證建筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，減少或避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生對(duì)建筑企業(yè)有著至關(guān)重要的現(xiàn)實(shí)意義。

3.2 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度建設(shè)

3.2.1 編制公司的內(nèi)部控制目標(biāo)

（1）保障公司整體安全、資產(chǎn)安全，確保公司的質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。（2）保證信息的質(zhì)量及報(bào)告的可靠性，確保內(nèi)部溝通的有效性。（3）遵循國(guó)家的法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度、管理體系等。（4）完成公司的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，提高工作效率。（5）通過(guò)內(nèi)部控制以確保實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)。

3.2.2 制定企業(yè)內(nèi)部控制制度及措施

（1）建立崗位授權(quán)制度。首先明確“崗位分離”制度，其次對(duì)內(nèi)控各關(guān)鍵崗位確定授權(quán)的條件、對(duì)象、額度和范圍等，任何部門(mén)或個(gè)人必須嚴(yán)格遵守該授權(quán)，杜絕因越權(quán)而做出風(fēng)險(xiǎn)性決定的行為發(fā)生；（2）建立內(nèi)控批準(zhǔn)和責(zé)任制度。按照權(quán)責(zé)相統(tǒng)一的原則，對(duì)內(nèi)控所涉及的重大事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、范圍、額度和條件、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的領(lǐng)導(dǎo)、部門(mén)及其相應(yīng)責(zé)任和獎(jiǎng)懲制度；（3）建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。說(shuō)到內(nèi)控總是離不開(kāi)審計(jì)部門(mén)，所謂審計(jì)檢查制度即結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、標(biāo)準(zhǔn)和流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的時(shí)間、對(duì)象、標(biāo)準(zhǔn)和方式及審計(jì)檢查部門(mén)的職責(zé)和權(quán)限等；（4）建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)需要較強(qiáng)的應(yīng)變能力，平時(shí)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)須保持長(zhǎng)期有效的監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)后立即預(yù)警信息，快速策劃出臺(tái)應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)實(shí)際情況變化調(diào)整控制措施；（5）建立健全的企業(yè)法務(wù)工作制度。重視企業(yè)法制建設(shè)，形成由企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)、企業(yè)法務(wù)部門(mén)主控、企業(yè)常年律師提供法律保障、全院職工共同參與的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。對(duì)企業(yè)重大法律糾紛案件及時(shí)上報(bào)，注重歸納、總結(jié)，形成案件備案管理制度。（6）建立與總承包相配套的一些管理制度。這些制度包括《總承包項(xiàng)目各類(lèi)合同范本使用辦法》、《總承包項(xiàng)目合同簽訂對(duì)象的資信審查制度》、《總承包項(xiàng)目文件檔案管理制度》、《總承包項(xiàng)目工期預(yù)警匯報(bào)制度》、《總承包項(xiàng)目分級(jí)授權(quán)管理規(guī)定》、《總承包項(xiàng)目來(lái)往重要文件簽發(fā)規(guī)定》等等。

3.3 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建與優(yōu)化

3.3.1 組織架構(gòu)建設(shè)

單獨(dú)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部，由院長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)，主管公司所有與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的事務(wù)，其主要職責(zé)是：（1）提出設(shè)計(jì)院各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)化建設(shè)，及時(shí)溝通協(xié)調(diào)；（2）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行；（3）檢查監(jiān)督各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況；（4）向院長(zhǎng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際情況；（5）參與指導(dǎo)各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（6）組織與參與設(shè)計(jì)院的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及體系的持續(xù)改進(jìn)；（7）組織風(fēng)險(xiǎn)管理的教育和培訓(xùn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)熟悉我院各部門(mén)、各具體項(xiàng)目的工作流程，在風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)中將各項(xiàng)工作環(huán)節(jié)中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施逐一記錄下來(lái)。并且該部門(mén)還應(yīng)結(jié)合事前、事中不定期檢查的方式，了解項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、各部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范措施的執(zhí)行情況。

3.3.2 制定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

當(dāng)前公司風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)應(yīng)趨向更高層次的戰(zhàn)略控制目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)由傳統(tǒng)的關(guān)注業(yè)務(wù)執(zhí)行的合法性與合規(guī)性，向關(guān)注業(yè)務(wù)執(zhí)行效率、效果以及風(fēng)險(xiǎn)控制轉(zhuǎn)變，這一轉(zhuǎn)變過(guò)程是將科學(xué)的目標(biāo)體系轉(zhuǎn)變成易于理解、執(zhí)行的科學(xué)風(fēng)險(xiǎn)管理政策體系，即要求各級(jí)管理部門(mén)負(fù)責(zé)制定清晰、統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，提高風(fēng)險(xiǎn)管理制度的系統(tǒng)性和可操作性。[8]

公司的風(fēng)險(xiǎn)管理策略根據(jù)具體情況靈活多樣，應(yīng)對(duì)方式包括減少風(fēng)險(xiǎn)、分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)甚至接受風(fēng)險(xiǎn)等等。作為項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和總包單位，我們公司首先應(yīng)該樹(shù)立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略觀。具體地說(shuō)，就是要從全局出發(fā)，著眼整體，宏觀地分析風(fēng)險(xiǎn)的影響，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后果，以公司核心價(jià)值最大化為原則來(lái)選擇應(yīng)對(duì)策略，而選擇過(guò)程中最重要的環(huán)節(jié)是對(duì)成本效益比的精確測(cè)算。通過(guò)科學(xué)測(cè)算、評(píng)估，做出適當(dāng)?shù)姆磻?yīng)。例如：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)成本過(guò)高，有可能危及公司整體或核心利益的風(fēng)險(xiǎn)，即使可能帶來(lái)高收益，也應(yīng)主動(dòng)回避。對(duì)于成本效益比在合理區(qū)間的風(fēng)險(xiǎn)，則應(yīng)綜合運(yùn)用各類(lèi)管理措施和保險(xiǎn)方法，盡可能地控制、降低、分散風(fēng)險(xiǎn)，將不確定因素降到最低限度和可控范圍內(nèi)，以達(dá)到收益的可預(yù)見(jiàn)性和穩(wěn)定性。另外，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)不大的低概率業(yè)務(wù)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承受也不失為一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

3.3.3 企業(yè)文化培養(yǎng)

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是指在企業(yè)特定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度的環(huán)境下，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀通過(guò)員工行為表現(xiàn)而展示出來(lái)的一種企業(yè)文化。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化反映企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度的效力，以及反映了員工的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、素質(zhì)和道德責(zé)任底線。提高企業(yè)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的企業(yè)文化是現(xiàn)代化企業(yè)當(dāng)今所追求文化建設(shè)的重要目標(biāo)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理只有到達(dá)了能夠從一種文化的高度予以保障時(shí)，方可稱之達(dá)到了一種最佳、最理想和最主動(dòng)境界。建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)考慮的要素有：風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理哲學(xué)和價(jià)值觀，風(fēng)險(xiǎn)文化策略，組織的風(fēng)險(xiǎn)偏好，合規(guī)目標(biāo)文化，崗位與責(zé)任，以風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效為基準(zhǔn)的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰，應(yīng)變敏感度，組織警覺(jué)性，風(fēng)險(xiǎn)溝通，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，良好行為與活動(dòng)的指引，道德操守，風(fēng)險(xiǎn)文化組織保障，快速學(xué)習(xí)，合作精神與協(xié)調(diào)工作，領(lǐng)導(dǎo)推動(dòng)與全員參與，推廣企業(yè)共同的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)文化建設(shè)是一項(xiàng)持久性的工作，需要企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和全體員工發(fā)揮集體智慧和鍥而不舍地努力，才能取得風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)文化塑造的顯著成效。惟有如此，企業(yè)才能長(zhǎng)期生存和發(fā)展，才能提高自身實(shí)力，同國(guó)外優(yōu)秀的建筑企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。

3.3.4 注重成本控制

建筑企業(yè)必須要根據(jù)不斷變化的建筑市場(chǎng)環(huán)境，制定不同的管理措施。因此，我們公司也要做好目標(biāo)成本管理，目標(biāo)成本核算。依據(jù)工程承包合同、市場(chǎng)價(jià)格、施工組織設(shè)計(jì)等及時(shí)編制施工預(yù)算、施工圖預(yù)算和項(xiàng)目計(jì)劃成本。[9]對(duì)公司成本風(fēng)險(xiǎn)的控制，一方面可以通過(guò)對(duì)比分析造價(jià)部門(mén)提供的預(yù)算、工程管理和項(xiàng)目部的項(xiàng)目目標(biāo)成本，及項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際成本，找出差異從而制定相應(yīng)的對(duì)策控制項(xiàng)目成本；另一方面可以通過(guò)量?jī)r(jià)分離，對(duì)材料消耗和設(shè)計(jì)變更等情況由公司統(tǒng)一管理并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；后續(xù)還應(yīng)進(jìn)一步完善建立一整套適合總承包業(yè)務(wù)板塊發(fā)展的財(cái)務(wù)制度。如經(jīng)營(yíng)成本、總承包成本的核算，利潤(rùn)核算與管理，稅務(wù)策劃等。

3.3.5 加強(qiáng)合同管理

（1）健全企業(yè)合同管理體系。

因合同的規(guī)范性、程序性和剛性等特點(diǎn)，使得合同管理作為風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化的一種形式在實(shí)踐中越來(lái)越受到青睞。由于合同管理可以覆蓋到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)層次，延伸到各個(gè)角落，一旦設(shè)置專(zhuān)門(mén)的合同管理部門(mén)，就能進(jìn)一步明確合同管理職責(zé)范圍、工作流程、規(guī)章制度，形成從投標(biāo)預(yù)審、合同談判、審核、履行到監(jiān)督檢查全流程的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理體系。因此，我公司應(yīng)建立健全企業(yè)合同管理機(jī)構(gòu)，形成合同有效實(shí)施的組織保障體系，并嚴(yán)格執(zhí)行合同管理工作流程，確保合同從招標(biāo)文件分析、文本審查、合同實(shí)施策略、保證體系、跟蹤、對(duì)比分析、合同變更、索賠等過(guò)程均納入公司日常經(jīng)營(yíng)工作程序，在確保合同管理體系有效運(yùn)行的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化、常規(guī)化和長(zhǎng)效化管理，使風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，成為公司運(yùn)作的本能。

（2）編制合同示范文本。

有些合同在簽訂時(shí)合同條款本身就存在缺陷，從而帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以合同示范文本的編制工作是當(dāng)務(wù)之急。合同范本的制定需要經(jīng)過(guò)各部門(mén)充分討論調(diào)整修改后由院部頒布實(shí)行，合同范本一旦推行，要求各個(gè)部門(mén)或項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)在簽訂合同時(shí)都必須采用相適宜的合同示范文本，以最大可能地避免合同條款所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）進(jìn)行合同交底。

與中標(biāo)單位正式簽訂合同后，合同即生效，此時(shí)公司應(yīng)安排專(zhuān)門(mén)的合同管理人員著手對(duì)編制合同交底文件，發(fā)放給項(xiàng)目實(shí)施部門(mén)、項(xiàng)目管理部門(mén)及其他相關(guān)人員。合同交底文件的內(nèi)容主要包括：工程量清單中的詳細(xì)內(nèi)容交底、合同中的商務(wù)條款交底、質(zhì)量工期約束條件、甲、乙雙方的主要權(quán)利與義務(wù)、甲方不能在施工過(guò)程中簽證增加的相關(guān)費(fèi)用范圍、詢標(biāo)過(guò)程中的乙方答復(fù)、合同談判過(guò)程中已再次明確的相關(guān)利益讓步或優(yōu)惠等等內(nèi)容。在合同執(zhí)行過(guò)程中，公司專(zhuān)門(mén)的合同管理人員還負(fù)責(zé)解釋與答疑，使合同交底文本真正起到作業(yè)指南的作用。[10]

（4）加強(qiáng)履約過(guò)程的動(dòng)態(tài)合同管理。

合同的履約體現(xiàn)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各個(gè)過(guò)程，這就需要加強(qiáng)項(xiàng)目的全過(guò)程合同動(dòng)態(tài)管理，我公司應(yīng)嚴(yán)格按照合同履約，定期檢查合同執(zhí)行情況，避免發(fā)生與合同條款相違背的情況。根據(jù)工程實(shí)際分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，采取技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上和管理上的措施，制定相應(yīng)對(duì)策，盡可能避免其發(fā)生，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。

（5）重視合同結(jié)算。

依據(jù)合同約定進(jìn)行合同結(jié)算，依據(jù)合同中關(guān)于結(jié)算程序、結(jié)算時(shí)間、聯(lián)系單簽證金額的計(jì)算方式、工期延誤罰款或工期提前獎(jiǎng)勵(lì)、質(zhì)量罰款與獎(jiǎng)勵(lì)、工程質(zhì)量保修金的約定、履約保證金約定、甲方供應(yīng)材料設(shè)備價(jià)款的扣回方式等對(duì)已竣工工程進(jìn)行結(jié)算。在結(jié)算過(guò)程中對(duì)工程合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，構(gòu)筑最后的工程成本控制防線。[11]

3.3.6 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也是處理風(fēng)險(xiǎn)的有效手段之一。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將自身的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給別的企業(yè)承擔(dān)，當(dāng)企業(yè)通過(guò)其他的方法無(wú)法順利化解風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以采用這種方法來(lái)保護(hù)自己。

（1）通過(guò)合同、協(xié)議轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：該措施主要借助合同或協(xié)議，買(mǎi)賣(mài)契約、分包合同等形式，來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)損失的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)，則通過(guò)合同來(lái)尋求外來(lái)資金補(bǔ)償其確實(shí)存在的損失。如合同條款中明確規(guī)定因材料價(jià)格上漲造成的差價(jià)問(wèn)題。（2）工程保險(xiǎn)：工程保險(xiǎn)是從事總承包業(yè)務(wù)的企業(yè)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種重要手段。當(dāng)出現(xiàn)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)而造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，工程總包人可以向保險(xiǎn)公司索賠，以獲得相應(yīng)賠償。工程保險(xiǎn)一般有建筑工程一切險(xiǎn)、設(shè)計(jì)責(zé)任險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)、人身傷亡險(xiǎn)和施工機(jī)械設(shè)備險(xiǎn)等。

3.3.7 戰(zhàn)略合作伙伴

我們公司迄今為止共有兩起標(biāo)的超過(guò)1000萬(wàn)元的訴訟，均是在總承包項(xiàng)目中施工單位要求我院追加工程款的糾紛，這兩起案件的共通點(diǎn)就是施工單位的不誠(chéng)信以及在前期中項(xiàng)目管理人員盲目輕信于第一次合作的施工單位，在前期接洽中對(duì)兩家單位資信審查不足；在項(xiàng)目進(jìn)行中對(duì)兩家單位管理、約束、防范不夠。這兩方面原因直接導(dǎo)致了之后的訴訟，為公司帶來(lái)了一定的損失。從這些教訓(xùn)可以得知，良好的合作伙伴非常重要，我司開(kāi)展的是以設(shè)計(jì)為龍頭的總承包業(yè)務(wù)，對(duì)我們公司來(lái)說(shuō)，設(shè)計(jì)是我們的優(yōu)勢(shì)，而現(xiàn)場(chǎng)管理是我們不足的地方，如果可以與一些資信良好的施工企業(yè)形成戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，那么勢(shì)必會(huì)大大降低我司開(kāi)展總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我司總承包業(yè)務(wù)的繁榮發(fā)展。

4 結(jié)論與展望

4.1 主要結(jié)論

風(fēng)險(xiǎn)管理是一門(mén)新興的科學(xué)，已迅速在全球得到了良好的發(fā)展，但是在我國(guó)還處于起步階段。我國(guó)總體而言對(duì)于工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理還很不完善，尤其是在很多企業(yè)內(nèi)部，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)還比較淡薄。然而我國(guó)近幾十年經(jīng)濟(jì)已有了快速發(fā)展，每天都有不計(jì)其數(shù)的工程項(xiàng)目開(kāi)工，每天企業(yè)都會(huì)在項(xiàng)目開(kāi)展過(guò)程中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，而管理者對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方式的選擇正確與否都直接關(guān)系到企業(yè)將來(lái)經(jīng)營(yíng)狀況的好壞。風(fēng)險(xiǎn)既然不能隨人們的主觀意愿而消失，那么我們就必須以正確的態(tài)度面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、梳理風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力對(duì)我公司的持續(xù)健康發(fā)展具有重要意義。首先，風(fēng)險(xiǎn)管理能為公司提供安全、健康的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境，使公司決策更科學(xué)化、合理化，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)公司綜合實(shí)力；其次，風(fēng)險(xiǎn)管理有利于整合公司的各項(xiàng)資源，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，有利于減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失及其不良后果；最后，風(fēng)險(xiǎn)管理能對(duì)整個(gè)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和持續(xù)發(fā)展起到必不可少的穩(wěn)定作用。我們公司盡管已經(jīng)有了一些風(fēng)險(xiǎn)管理的手段或措施，但是仍顯不足，為了最大限度降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的負(fù)面影響，甚至轉(zhuǎn)化為有利影響，保障項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，對(duì)公司工程項(xiàng)目必須進(jìn)行完善的風(fēng)險(xiǎn)管理，從而對(duì)項(xiàng)目所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的預(yù)控，使企業(yè)利益最大化。

4.2 研究局限

公司風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)建在我國(guó)的發(fā)展起步較晚，而且對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究是多學(xué)科的交叉融合，包括了管理學(xué)科、控制論、法學(xué)、審計(jì)學(xué)等方面的綜合知識(shí)，這就要求研究者具有較高的綜合素質(zhì)，然后由于作者的能力和時(shí)間有限，對(duì)本文無(wú)法寫(xiě)得太全面；并且風(fēng)險(xiǎn)管理方面的工具還無(wú)法適當(dāng)?shù)剡\(yùn)用到本企業(yè)中；同時(shí)因?yàn)樽髡吣昙o(jì)尚輕，企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)不足，所以文章中論述的管理方面的理論還比較薄弱，管理手段比較簡(jiǎn)單；再加上研究對(duì)象就是本企業(yè)較為單一，所以本文表現(xiàn)出一定的研究局限性。

第9篇：金融合同管理范文

【關(guān)鍵詞】 人民幣快速升值 服務(wù)外包 影響

一、人民幣升值的背景及現(xiàn)狀

改革開(kāi)放以來(lái)，人民幣的匯率體系就處于不斷改革中。1994年，我國(guó)開(kāi)始實(shí)施有管理的浮動(dòng)匯率制，人民幣一步并軌到1美元兌換8.70元人民幣。從1994—2005年，在中國(guó)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷提升，國(guó)家外匯儲(chǔ)備大幅增加，亞洲金融危機(jī)爆發(fā)的環(huán)境下，盡管人民幣面臨較大升值壓力，但最終保持基本穩(wěn)定。2005年匯率改革過(guò)程中，在世界各國(guó)要求人民幣升值的壓力下，2005年7月21日，中國(guó)人民銀行宣布實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)，參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度，人民幣即日升值2%，美元對(duì)人民幣交易價(jià)格調(diào)整為1美元兌8.11元人民幣。2006年11月28日，美元兌人民幣匯率為7.83，人民幣升值3.47%。從此，人民幣走上了被動(dòng)升值的快車(chē)道。2010年6月19日，中國(guó)人民銀行拉開(kāi)新一輪的匯率改革，半年多來(lái)，人民幣快速升值約3%。2005—2010年，人民幣兌美元共計(jì)升值23.58%。2011年1月，中國(guó)央行的工作會(huì)議明確指出：中國(guó)將積極穩(wěn)妥推進(jìn)人民幣匯率形成機(jī)制改革和資本項(xiàng)目可兌換進(jìn)程，發(fā)揮市場(chǎng)供求在匯率形成中的作用，參考籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)，增強(qiáng)匯率彈性，保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定，推動(dòng)匯率風(fēng)險(xiǎn)管理工具創(chuàng)新。2011年春節(jié)過(guò)后人民幣再度走強(qiáng)：2月14日，人民幣兌美元交易還在6.60的水平上，僅僅10天過(guò)后，人民幣兌美元就升至6.57，3月3日人民幣兌美元匯率中間價(jià)突破6.5700，報(bào)6.5695，創(chuàng)匯改以來(lái)新高。有專(zhuān)家預(yù)計(jì)，2011年人民幣匯率將按漸進(jìn)式的道路繼續(xù)前進(jìn)，人民幣的升值將在5%～6%。因此，在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi)，我們可能看到一個(gè)更加快速升值的人民幣。

2010年，國(guó)家商務(wù)部、國(guó)家工業(yè)和信息化部進(jìn)行的人民幣升值壓力測(cè)試表明，如果人民幣匯率在短期內(nèi)升值3%，大多數(shù)企業(yè)將面臨巨大虧損；如果升值5%，后果將更加不堪設(shè)想。服務(wù)外包行業(yè)屬于成本按人民幣計(jì)價(jià)、收入按美元等外幣計(jì)價(jià)的典型行業(yè)，不可避免地受到人民幣快速升值的直接沖擊。如何緩解人民幣快速升值帶來(lái)的壓力，已成為當(dāng)前我國(guó)服務(wù)外包行業(yè)亟需解決的主要問(wèn)題。

二、人民幣快速升值對(duì)我國(guó)服務(wù)外包行業(yè)的影響

1、消極影響

一是人民幣快速升值將增加服務(wù)外包企業(yè)的成本，降低企業(yè)的實(shí)際收入和利潤(rùn)。在中國(guó)，人民幣升值并沒(méi)有像傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論所預(yù)期的緩解了通貨膨脹，反而因?yàn)槿嗣駧挪荒茏杂蓛稉Q，也不能成為國(guó)際儲(chǔ)備貨幣，使人民幣升值更多的局限于人民幣和美元這兩種相對(duì)貨幣中間，出現(xiàn)了對(duì)外升值，對(duì)內(nèi)貶值的現(xiàn)象。日趨嚴(yán)重的通貨膨脹顯著增加了企業(yè)的成本。我國(guó)服務(wù)外包企業(yè)的主要成本（人工成本支出），是按照人民幣計(jì)價(jià)，收入按照美元等一些外幣計(jì)價(jià)。由于服務(wù)外包行業(yè)多數(shù)為人才密集型產(chǎn)業(yè)，隨著人民幣的快速升值、中國(guó)加薪潮的來(lái)臨以及消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPI）的上漲，勞動(dòng)力的成本還在持續(xù)不斷地上升，勢(shì)必增加外包企業(yè)的成本。對(duì)于已經(jīng)簽訂的、以美元計(jì)價(jià)并結(jié)算的離岸服務(wù)合同，由于美元的相對(duì)貶值，使企業(yè)可兌換的人民幣收入縮水。在離岸項(xiàng)目交付成本（包括國(guó)內(nèi)項(xiàng)目人員工資和其它運(yùn)營(yíng)成本）不變的情況下，以美元結(jié)算的外包收入減少，直接影響了外包企業(yè)的效益。有研究數(shù)字表明：人民幣每升值1%，該類(lèi)IT服務(wù)外包利潤(rùn)降低0.7%。

二是人民幣快速升值將降低中國(guó)服務(wù)外包企業(yè)的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力。離岸外包可以使發(fā)包企業(yè)節(jié)省30%～50%的成本，發(fā)包商主要就是借助較低的成本實(shí)現(xiàn)更高的利潤(rùn)。離岸外包只有在發(fā)包國(guó)和接包國(guó)的匯率、成本和政策等要素存在較大的落差時(shí)才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。人民幣升值使中國(guó)服務(wù)商在不得不提高報(bào)價(jià)以維持合理收入和利潤(rùn)的同時(shí)，降低其價(jià)格的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。如果為了應(yīng)對(duì)人民幣升值，企業(yè)提升報(bào)價(jià)，必將使企業(yè)的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力迅速下降，亦將迫使發(fā)包方尋求更高性價(jià)比的國(guó)家或地區(qū)進(jìn)行服務(wù)采購(gòu)；反之，如果保持價(jià)格不變或以較低的價(jià)格報(bào)價(jià)，大量中小規(guī)模的服務(wù)外包企業(yè)賴以生存的狹窄的利潤(rùn)空間將被徹底打破。總之，人民幣的快速升值必將造成中國(guó)服務(wù)外包企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)的價(jià)格優(yōu)勢(shì)弱化，從而導(dǎo)致其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的降低。

2、積極影響

一是有利于服務(wù)外包行業(yè)的調(diào)整重組，推動(dòng)我國(guó)服務(wù)外包行業(yè)走向成熟。人民幣升值對(duì)外包業(yè)務(wù)帶來(lái)的匯率風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)營(yíng)壓力將推動(dòng)企業(yè)的優(yōu)勝劣汰。一方面，具備規(guī)模成本和議價(jià)能力的大型服務(wù)外包企業(yè)將可以平穩(wěn)度過(guò)難關(guān)，打造更為強(qiáng)勢(shì)的競(jìng)爭(zhēng)力；另一方面，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低的中小企業(yè)將逐漸從市場(chǎng)上退失，從而產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)資源得以重新整合，推動(dòng)我國(guó)服務(wù)外包行業(yè)走向成熟。

二是有利于服務(wù)外包行業(yè)向高端突破，促進(jìn)外包企業(yè)的國(guó)際化。當(dāng)人民幣的快速升值使服務(wù)外包企業(yè)的成本提高時(shí)，成本競(jìng)爭(zhēng)將逐步讓位于價(jià)值競(jìng)爭(zhēng)，外包企業(yè)為了提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力，就不能僅僅局限于傳統(tǒng)的外包業(yè)務(wù)，而要向更深層高端技術(shù)鏈接（研發(fā)，設(shè)計(jì)，財(cái)務(wù)等），擴(kuò)展更多的服務(wù)外包領(lǐng)域。同時(shí)，人民幣升值對(duì)于中國(guó)企業(yè)的國(guó)際化是有利的，人民幣升值降低了中國(guó)企業(yè)在國(guó)外收購(gòu)、開(kāi)展業(yè)務(wù)的成本，也加大了中國(guó)企業(yè)在海外市場(chǎng)的話語(yǔ)權(quán)，使收購(gòu)方以更低的成本達(dá)到預(yù)期效果。目前，一些中國(guó)企業(yè)已經(jīng)付諸行動(dòng)：博彥科技收購(gòu)印度服務(wù)提供商ESS，軟通動(dòng)力收購(gòu)四達(dá)榮合科技和環(huán)亞先鋒服務(wù)及外包業(yè)務(wù)。

三、服務(wù)外包行業(yè)應(yīng)對(duì)人民幣快速升值的對(duì)策建議

1、積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)服務(wù)外包市場(chǎng)

在中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的大背景下，中國(guó)的金融、商務(wù)、高端裝備制造、服務(wù)等行業(yè)對(duì)應(yīng)用軟件服務(wù)的需求將日益增大。國(guó)內(nèi)服務(wù)外包項(xiàng)目需求增長(zhǎng)主要依賴于自國(guó)有企業(yè)、在華經(jīng)營(yíng)跨國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)、民營(yíng)企業(yè)以及中央和地方政府的需求增長(zhǎng)。目前政府事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)已通過(guò)多年積累形成龐大的IT資產(chǎn)，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上的更新、開(kāi)發(fā)、維護(hù)需要更多具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的服務(wù)人員。政府可以鼓勵(lì)這些機(jī)構(gòu)對(duì)非核心的IT項(xiàng)目進(jìn)行剝離和釋放，將服務(wù)外包商融入政府信息化進(jìn)程中。隨著我國(guó)3G業(yè)務(wù)正式商用、三網(wǎng)融合試點(diǎn)啟動(dòng)、物聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略的積極推進(jìn)，相關(guān)產(chǎn)業(yè)會(huì)為軟件服務(wù)業(yè)創(chuàng)造新的機(jī)會(huì)。一旦中國(guó)的外包企業(yè)轉(zhuǎn)向國(guó)內(nèi)，并利用本土優(yōu)勢(shì)，將帶來(lái)巨量業(yè)務(wù)，當(dāng)國(guó)內(nèi)企業(yè)以人民幣結(jié)算的服務(wù)外包合同比重增加時(shí)，人民幣升值帶來(lái)的該因素下的壓力將得到緩解。

2、加大對(duì)高端業(yè)務(wù)拓展的投資

在人民幣升值進(jìn)程中，勞動(dòng)密集型的外包價(jià)值和價(jià)格逐漸失衡。由于其附加值較低，發(fā)包方在削減IT開(kāi)支時(shí)最容易將其停滯或收回。而為發(fā)包方提供高附加值、高技術(shù)含量的服務(wù)，才能實(shí)現(xiàn)更高的客戶忠誠(chéng)度，加強(qiáng)企業(yè)的可持續(xù)盈利能力。外包企業(yè)要改變?cè)写址攀降男袠I(yè)格局，應(yīng)著眼于中高端的研發(fā)業(yè)務(wù)，從產(chǎn)業(yè)鏈低端的單純客戶信息管理躍升到技術(shù)含量更高的業(yè)務(wù)流程外包、金融管理、電信創(chuàng)新等中高端服務(wù)，培育出具有國(guó)際知名度的中國(guó)軟件外包大型企業(yè)，以從容面對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的復(fù)雜競(jìng)爭(zhēng)。

3、提升企業(yè)管理服務(wù)能力

服務(wù)外包企業(yè)在傳統(tǒng)外包業(yè)務(wù)領(lǐng)域的利潤(rùn)空間，在發(fā)包方議價(jià)能力逐漸提升的情況下越來(lái)越小。而處于價(jià)值鏈高端的科技研發(fā)、人力資源管理、財(cái)務(wù)分析、創(chuàng)意設(shè)計(jì)、遠(yuǎn)程醫(yī)療等外包業(yè)務(wù)能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)更多的附加值。在這些新興服務(wù)外包領(lǐng)域，服務(wù)價(jià)值不再簡(jiǎn)單的與人力成本投入呈線性關(guān)系，而更多的依賴于創(chuàng)新能力與專(zhuān)業(yè)經(jīng)驗(yàn)。因此，服務(wù)外包企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)拓展和合同議價(jià)能力，提升知識(shí)管理、項(xiàng)目管理和人力資源管理能力，使企業(yè)的管理更加精細(xì)化和現(xiàn)代化，從根本上提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。將所提供的服務(wù)產(chǎn)品向價(jià)值鏈高端轉(zhuǎn)型，通過(guò)接包高端流程，挖掘產(chǎn)品利潤(rùn)空間，以獲取更為豐厚的商業(yè)利益。

4、重視服務(wù)外包人才的培養(yǎng)

服務(wù)外包是以人力資源為核心的產(chǎn)業(yè)，服務(wù)外包人才除了要具備信息技術(shù)能力、外語(yǔ)能力以及專(zhuān)業(yè)技能外，服務(wù)業(yè)要求的通用素質(zhì)，比如服務(wù)意識(shí)、溝通能力、團(tuán)隊(duì)合作能力等也是必需的。同時(shí)，企業(yè)在從傳統(tǒng)產(chǎn)品向價(jià)值鏈高端產(chǎn)品轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，需要依托大量的中高端應(yīng)用型人才。但中國(guó)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)的發(fā)展時(shí)間較短，與服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)相對(duì)發(fā)達(dá)的印度相比，市場(chǎng)上應(yīng)用型中高端服務(wù)外包人才的供給顯著不足。在這種情況下，服務(wù)外包企業(yè)應(yīng)重視人才的培養(yǎng)機(jī)制，從產(chǎn)業(yè)需求角度積極影響國(guó)內(nèi)高校人才培養(yǎng)模式，加強(qiáng)與高校建立合作培養(yǎng)機(jī)制，以聯(lián)合實(shí)驗(yàn)基地或?qū)嵱?xùn)基地等方式培養(yǎng)能夠符合產(chǎn)業(yè)需求的應(yīng)用型人才。此外，充分利用國(guó)際人才市場(chǎng)、人才資源，加大從海外引進(jìn)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)高端人才亦是解決行業(yè)人才短缺的有效途徑。

5、進(jìn)行主動(dòng)的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理

主動(dòng)進(jìn)行外匯風(fēng)險(xiǎn)管理，在一定程度上能夠緩解人民幣升值帶來(lái)的壓力。服務(wù)外包行業(yè)在中國(guó)起步較晚，相比于制造業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)，整體的財(cái)務(wù)管理資源投入和財(cái)務(wù)管理水平還有待于提升，特別是很多中小服務(wù)外包企業(yè)尚未形成明確的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理策略。因此，外包企業(yè)可以采取合同管理、結(jié)算管理、金融對(duì)沖等手段去規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。如在與客戶簽訂外包合同時(shí)，在合同條款中規(guī)定出現(xiàn)人民幣大幅升值后的解決方案，從而將匯率風(fēng)險(xiǎn)納入預(yù)期管理。同時(shí)，還要主動(dòng)地進(jìn)行結(jié)算貨幣管理：當(dāng)發(fā)包方是境內(nèi)機(jī)構(gòu)或境外機(jī)構(gòu)的境內(nèi)分支時(shí)，積極爭(zhēng)取客戶采取人民幣結(jié)算；當(dāng)發(fā)包方是日本或者是歐洲客戶時(shí)，積極推動(dòng)采取人民幣結(jié)算或者日元、歐元結(jié)算。此外，外包企業(yè)還可以積極利用衍生金融工具進(jìn)行套期保值，對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)。

【參考文獻(xiàn)】

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