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第1篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

關(guān)鍵詞：信息不對(duì)稱(chēng) 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 借貸危機(jī)

中圖分類(lèi)號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9082（2013）03-0017-02

中國(guó)人民銀行溫州中心支行2011年7月21日的《溫州民間借貸市場(chǎng)報(bào)告》顯示，溫州大約89%的家庭、個(gè)人和59%的企業(yè)參加了民間借貸。溫州民間資本雄厚是不爭(zhēng)的事實(shí)，但巨額的民間資本來(lái)源需要進(jìn)一步分析。實(shí)際上，部分個(gè)人和企業(yè)不惜頻繁進(jìn)行銀行貸款，將貸款所得的資金投入到民間借貸以賺取高額的利息差。因此，借貸危機(jī)爆發(fā)后產(chǎn)生的“多米諾”骨牌效應(yīng)必將殃及銀行業(yè)。相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，截至2012年12月，溫州不良貸款率為3.75%，環(huán)比上升0.32個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款金額比2012年初新增175.89億元[1]。由此，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的缺位再一次引發(fā)思考，而信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中信息不對(duì)稱(chēng)是造成管理瓶頸的重要因素，也是本文討論的重點(diǎn)。

一、信息不對(duì)稱(chēng)理論與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

幾乎所有的經(jīng)濟(jì)決策都涉及到交易雙方的信息不對(duì)稱(chēng)，其根本原因是私有信息的存在。私有信息是指在交易雙方博弈中如果某一方所知道的信息而對(duì)方并不知道，這種信息就是擁有信息一方的私有信息[2]。

信息不對(duì)稱(chēng)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中產(chǎn)生重大阻礙。在信貸市場(chǎng)中，商業(yè)銀行和借款人代表不同利益的主體，兩者存在著信息不對(duì)稱(chēng)。商業(yè)銀行處于私有信息缺失者的地位，面臨著貸款資金回收中的風(fēng)險(xiǎn)。借款人處于私有信息擁有者的地位，為了個(gè)體的利益，往往傾向于向商業(yè)銀行傳遞一些有利于借貸的信息而隱瞞不利于借貸的信息，使商業(yè)銀行很難驗(yàn)明借款人的實(shí)際行為是否合理，可能造成商業(yè)銀行信貸損失[2]。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中產(chǎn)生信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象的原因

1.內(nèi)部環(huán)境因素

1.1信貸風(fēng)險(xiǎn)文化缺失導(dǎo)致上下級(jí)信息獲取不對(duì)稱(chēng)

信貸員作為信貸活動(dòng)的具體執(zhí)行者，對(duì)信貸項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、收益、償還概率具有較完備的信息，處于信息的優(yōu)勢(shì)方，而后臺(tái)人員只能通過(guò)信貸員或其他渠道獲取信息進(jìn)行審查審批，處于信息的劣勢(shì)方。而部分銀行的績(jī)效考核體系大多以業(yè)務(wù)為中心，風(fēng)險(xiǎn)文化尚未完全建立，客戶(hù)經(jīng)理或信貸員為完成營(yíng)銷(xiāo)業(yè)績(jī)刻意隱瞞部分信息，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致上下級(jí)信息獲取不對(duì)稱(chēng)。

1.2重貸輕管觀(guān)念導(dǎo)致貸后管理信息收集滯后

傳統(tǒng)觀(guān)念認(rèn)為銀行控制風(fēng)險(xiǎn)主要是在貸前和貸中，而在貸后管理中投入的資源相對(duì)有限，一旦貸款放出后，銀行便失去了對(duì)資金的控制權(quán)，監(jiān)管難度大。若要改變這種情況，銀行需在市場(chǎng)上搜集更多企業(yè)資料，當(dāng)銀行收集信息成本小于收益的時(shí)候，就會(huì)放棄對(duì)信息的收集，導(dǎo)致信息收集滯后，貸后管理被動(dòng)成“事后管理”。

2.外部環(huán)境因素

2.1基于信用交易的借款方“隱藏知識(shí)”

“隱藏知識(shí)”即信息優(yōu)勢(shì)方隱瞞自己知道而對(duì)方不知道的不利于自己進(jìn)行交易的信息[3]。在貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行過(guò)程中，貸款客戶(hù)作為信息優(yōu)勢(shì)方，為達(dá)到個(gè)體利益，通過(guò)靈活應(yīng)用會(huì)計(jì)政策掩飾當(dāng)期不理想的財(cái)務(wù)狀況，向商業(yè)銀行傳遞一些有利于借貸的信息而隱瞞不利于借貸的信息，使商業(yè)銀行很難驗(yàn)明借款人的實(shí)際行為是否合理，達(dá)到擾亂銀行做出正確決策的目的，造成企業(yè)與銀行間信息的不對(duì)稱(chēng)。

2.2客戶(hù)成功獲得銀行貸款后“隱藏行動(dòng)”

“隱藏行動(dòng)”即在簽約后，信息優(yōu)勢(shì)方并不按照事前的承諾行動(dòng)，出現(xiàn)“道德風(fēng)險(xiǎn)”的問(wèn)題[3]。以溫州民間借貸危機(jī)爆發(fā)后，各大商業(yè)銀行不良貸款率呈明顯上升趨勢(shì)為例，部分個(gè)人或企業(yè)客戶(hù)在成功取得銀行貸款資金后，沒(méi)有將資金運(yùn)用于合同所承諾的項(xiàng)目，而是受利益驅(qū)使，將資金流放到高利息的民間借貸市場(chǎng)，以此收取高額的利息差，一旦民間借貸資金鏈斷裂，銀行便要承擔(dān)客戶(hù)無(wú)法按期還貸的風(fēng)險(xiǎn)。

三、緩解信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中信息不對(duì)稱(chēng)的對(duì)策

1.全面建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從貸前貸時(shí)減少信息不對(duì)稱(chēng)

信貸風(fēng)險(xiǎn)文化的建立首先從管理制度和崗位職責(zé)設(shè)置入手。針對(duì)貸款前期信貸人員以業(yè)績(jī)?yōu)楹诵模桃庖?guī)避風(fēng)險(xiǎn)，借款方以獲取資金為目的，隱藏知識(shí)現(xiàn)象，我們要深入貸前調(diào)查，同時(shí)貸時(shí)審查應(yīng)發(fā)揮制衡作用。必要時(shí)可專(zhuān)設(shè)貸款調(diào)查員，貸款調(diào)查員與貸款審查員應(yīng)分屬不同崗位甚至不同部門(mén)。調(diào)查員要全面深入獲取各方面信息，對(duì)信息進(jìn)行定性和定量分析，以此緩解信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)完善銀行的約束與激勵(lì)機(jī)制，將不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任分散到個(gè)人，對(duì)貸款質(zhì)量管控好的員工進(jìn)行激勵(lì)，以避免銀行員工為獲取短期業(yè)績(jī)利益而隱瞞信息，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

2.重視貸后檢查，加強(qiáng)貸后項(xiàng)目跟蹤管理工作

針對(duì)商業(yè)銀行放貸后重貸輕管觀(guān)念，借款人獲得貸款后隱藏行動(dòng)的行為，我們要加強(qiáng)貸后檢查工作，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)快速反應(yīng)機(jī)制。通過(guò)加強(qiáng)與同行業(yè)之間的溝通交流，做到客戶(hù)信用等級(jí)等信息資源共享，預(yù)防和減少有嚴(yán)重道德風(fēng)險(xiǎn)傾向的不良客戶(hù)利用銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)而重復(fù)借貸，或多頭騙取銀行資金現(xiàn)象的發(fā)生。通過(guò)加強(qiáng)貸后咨詢(xún)平臺(tái)的建設(shè)，實(shí)時(shí)收集貸后客戶(hù)相關(guān)信息，減少由于借款人將資金流入民間借貸、地下錢(qián)莊等高風(fēng)險(xiǎn)非法行業(yè)而造成的貸款損失。

參考文獻(xiàn)

[1]溫州不良貸款率再現(xiàn)反彈情況預(yù)警.中國(guó)行業(yè)研究網(wǎng)，2013-2-1

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[5]王玉岳.基于信息不對(duì)稱(chēng)條件下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理[J].金融經(jīng)濟(jì)，2012（11）.

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第2篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

【關(guān)鍵詞】銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理文化

風(fēng)險(xiǎn)管理文化，是一種兼具精準(zhǔn)技術(shù)和深刻人文的文化力，包括商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念、行為和物質(zhì)三個(gè)層次，是銀行企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分。當(dāng)今經(jīng)濟(jì)局勢(shì)，注定了正確的風(fēng)險(xiǎn)管理文化將影響銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值取向、行為規(guī)范和道德水準(zhǔn)。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是否成熟取決于風(fēng)險(xiǎn)管理文化所依托的理論和實(shí)踐方法是否科學(xué)高效以及其體系建設(shè)是否切合實(shí)際。

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的必要性

目前我國(guó)銀行業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理文化方面處于剛剛起步階段，無(wú)論是在理論還是實(shí)踐上都不完善，存在一些問(wèn)題。例如，不能正確處理銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系；形式主義使得員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱；風(fēng)險(xiǎn)管理文化的技術(shù)力量欠缺，缺少高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。這些問(wèn)題的存在，使得風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)變得緊迫而必要。

（一）從根本上保障了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

風(fēng)險(xiǎn)管理文化無(wú)時(shí)不有、無(wú)處不在。迫切發(fā)展的銀行業(yè)離不開(kāi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系的建設(shè)和強(qiáng)化，這不僅是銀行業(yè)務(wù)獲得迅猛穩(wěn)健業(yè)務(wù)發(fā)展的必然要求，更是進(jìn)一步加強(qiáng)銀行的員工凝聚力、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的總和要求。

（二）從文化上支撐了銀行政策的實(shí)施

風(fēng)險(xiǎn)管理文化支撐了銀行的政策實(shí)施和解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)管理文化發(fā)展不斷為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提供新的視角和思維，銀行必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，改善管理方式，實(shí)現(xiàn)企業(yè)文化創(chuàng)新。這需要構(gòu)建一套兼具當(dāng)代社會(huì)時(shí)代特征和當(dāng)前銀行特色的能夠被銀行全體成員所認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。當(dāng)然，這需要有一個(gè)核心價(jià)值觀(guān)來(lái)作為其主導(dǎo)，通過(guò)這個(gè)文化體系的構(gòu)建為銀行各項(xiàng)政策的施行鋪平思想上的道路，減少抵抗及不認(rèn)同的現(xiàn)象。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的三個(gè)層次

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理文化來(lái)說(shuō)，由物質(zhì)、行為和理念文化三個(gè)層次組成。理念文化是核心成分，行為文化和物質(zhì)文化是理念文化的具體外在表現(xiàn)和保障，這三者通過(guò)有機(jī)結(jié)合形成了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的內(nèi)涵。一個(gè)先進(jìn)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系需從這三個(gè)方面進(jìn)行構(gòu)建。

風(fēng)險(xiǎn)管理理念文化，又稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理精神文化，作為風(fēng)險(xiǎn)管理文化的靈魂所在，是一種伴隨銀行長(zhǎng)期發(fā)展而逐漸為全體成員所接受的價(jià)值觀(guān)念和道德規(guī)范，是有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理理論成果的總結(jié)升華。正如前文所提到的這是一個(gè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面核心價(jià)值觀(guān)的體現(xiàn)，包括風(fēng)險(xiǎn)精神、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值觀(guān)、風(fēng)險(xiǎn)控制觀(guān)和管理觀(guān)以及理論化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)。

風(fēng)險(xiǎn)管理行為文化，作為理念文化的保障，能夠支撐風(fēng)管的核心價(jià)值觀(guān)指揮銀行風(fēng)管控制的行為活動(dòng)，形成一個(gè)富有邏輯性的風(fēng)管秩序，使得風(fēng)管活動(dòng)能井然有序地開(kāi)展，由風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、制度規(guī)范和人的行為表現(xiàn)等組成。組織架構(gòu)主要由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以及財(cái)務(wù)控制部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、法律合規(guī)部門(mén)等其他部門(mén)構(gòu)成，通過(guò)與銀行業(yè)務(wù)保持統(tǒng)一管理的方式，在銀行系統(tǒng)內(nèi)建立自上而下的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；制度規(guī)范，是銀行通過(guò)建立相關(guān)制度政策以明文規(guī)定來(lái)預(yù)防和控制在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理物質(zhì)文化，作為風(fēng)險(xiǎn)管理文化的物質(zhì)表現(xiàn)形式，由知識(shí)和實(shí)物兩個(gè)層面組成。知識(shí)層面，是銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中所表現(xiàn)的技術(shù)處理和藝術(shù)指導(dǎo)；實(shí)物層面，是在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中形成的各種物質(zhì)保障手段體現(xiàn)，如安全的經(jīng)營(yíng)與管理產(chǎn)品、設(shè)施、設(shè)備和空間環(huán)境以及配套的設(shè)施。

三、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)

（一）樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理態(tài)度

銀行管理層和員工應(yīng)該正確地看待風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，銀行在其運(yùn)營(yíng)過(guò)程當(dāng)中不可避免地面臨大大小小的風(fēng)險(xiǎn)，想完全避免是不可能的。但是，通過(guò)一定的方法降低風(fēng)險(xiǎn)是可行的，要想降低風(fēng)險(xiǎn)就要能全方位地管理風(fēng)險(xiǎn)，不論是事前的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，事中的風(fēng)險(xiǎn)控制，都是十分必要的。銀行管理層要規(guī)范自身言行，能用自己的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)來(lái)來(lái)影響下屬，做好模范帶頭作用；銀行各層員工則要理性分析，跟隨銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的大方向，作出自己的判斷，在日常業(yè)務(wù)中能秉持風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

（二）加大培養(yǎng)高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才力度，建立學(xué)習(xí)創(chuàng)新型銀行

我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)論是在技術(shù)水平還是理論研究上和國(guó)外先進(jìn)銀行相比較還處在比較低的水平上，這一現(xiàn)象要求我們要通過(guò)不斷培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的人才來(lái)充實(shí)我國(guó)在這方面的缺陷，通過(guò)不斷學(xué)習(xí)國(guó)外的先進(jìn)風(fēng)管經(jīng)驗(yàn)來(lái)完善國(guó)內(nèi)的銀行風(fēng)管機(jī)制。培養(yǎng)有著先進(jìn)風(fēng)管理念的專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍，擁有這樣一支隊(duì)伍能夠使得我國(guó)銀行建立學(xué)習(xí)創(chuàng)新型銀行，不僅業(yè)務(wù)創(chuàng)新，也要理念、人才創(chuàng)新。

（三）構(gòu)筑“以人為本”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

以人為本的理念應(yīng)該貫穿風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)的始終。人力資源管理制度的公平與科學(xué)對(duì)于良好工作環(huán)境和順暢溝通渠道的創(chuàng)造有著及其重要的意義。建立科學(xué)高效的專(zhuān)業(yè)人員任職機(jī)制，需要不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理人員的工作職責(zé)、任職要求和績(jī)效考核機(jī)制，這一手段對(duì)于高素質(zhì)、高效率、高增長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍的建設(shè)有十分重要的意義。

參考文獻(xiàn)

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第3篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

［關(guān)鍵詞］風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)內(nèi)部審計(jì)問(wèn)題優(yōu)勢(shì)

風(fēng)險(xiǎn)管理起源于20世紀(jì)60、70年代，20世紀(jì)80年代在金融、保險(xiǎn)、制造業(yè)等行業(yè)的大企業(yè)有了發(fā)展，從風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容的規(guī)范性來(lái)看當(dāng)屬銀行和保險(xiǎn)業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)是在20世紀(jì)末2l世紀(jì)初，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向內(nèi)部控制時(shí)代的來(lái)臨，風(fēng)險(xiǎn)管理成為內(nèi)部審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)。它不僅關(guān)注傳統(tǒng)的內(nèi)部控制，更加關(guān)注有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。內(nèi)部審計(jì)人員通過(guò)對(duì)當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)分析確保其審計(jì)計(jì)劃與經(jīng)營(yíng)計(jì)劃相一致。風(fēng)險(xiǎn)管理成為組織中的關(guān)鍵流程，促使內(nèi)部審計(jì)的工作重點(diǎn)不僅是測(cè)評(píng)控制，而且包括確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)及測(cè)試管理風(fēng)險(xiǎn)的方法，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)發(fā)展的新階段。

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)的界定及類(lèi)型

1.銀行風(fēng)險(xiǎn)的界定

關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)有兩種說(shuō)法。一是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中由于各種不確定因素而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。二是指在貨幣經(jīng)營(yíng)和信用活動(dòng)中，由于各種事先無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響，使銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生背離，有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲得額外收益的雙重機(jī)會(huì)和可能。本人同意第二個(gè)觀(guān)點(diǎn)。

銀行風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行價(jià)值鏈的每一個(gè)環(huán)節(jié)，可以說(shuō)，銀行自成立之日起就是在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中謀取收益的。對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的正確理解須注意以下幾點(diǎn)：(1)銀行風(fēng)險(xiǎn)不等于銀行損失。風(fēng)險(xiǎn)指的是發(fā)生不利或有利事件的可能性；而損失是消耗或喪失的東西，是原來(lái)不確定事件形成的一種事實(shí)。兩者的著眼點(diǎn)不同，風(fēng)險(xiǎn)著眼于未來(lái)，損失著眼于現(xiàn)在和過(guò)去。(2)風(fēng)險(xiǎn)既是一種挑戰(zhàn)又是一種機(jī)遇，它具有雙重性。(3)它包含多層次風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容且有動(dòng)態(tài)性的范疇。多層次的風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。(4)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)更多的是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中風(fēng)險(xiǎn)的反映，與經(jīng)濟(jì)主體的行為目標(biāo)、決策方式和經(jīng)濟(jì)環(huán)境相聯(lián)系，并不單純是銀行自身的問(wèn)題。

2.銀行風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型

我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定并于2005年2月1日起實(shí)施的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)試行辦法》指出，商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(含利率風(fēng)險(xiǎn))、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。

從實(shí)踐來(lái)看，對(duì)于銀行影響比較大的風(fēng)險(xiǎn)主要有四種：信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的定位、職責(zé)與作用

內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀(guān)的確認(rèn)與咨詢(xún)活動(dòng)，它通過(guò)應(yīng)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)、控制和治理過(guò)程的效果，幫助組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)。由于其自身的特點(diǎn)，內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管理?yè)碛幸欢ǖ膬?yōu)勢(shì)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和人員熟悉本單位情況，對(duì)單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)更了解；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和人員是組織內(nèi)部成員，其利益同組織發(fā)展、興衰密切相關(guān)，對(duì)防范各種風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有著更強(qiáng)烈的責(zé)任感；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)不同于其他部門(mén)，不從事具體業(yè)務(wù)，其職能獨(dú)立于業(yè)務(wù)管理部門(mén)，可以跳出業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的圈子，從全局出發(fā)、綜合、客觀(guān)地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)價(jià)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

1.內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的定位

現(xiàn)在我們所說(shuō)的風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越趨向于廣義的概念，公司治理也好、內(nèi)部控制也好，實(shí)際上都屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，只是風(fēng)險(xiǎn)管理所涉及的層次有所不同，而內(nèi)部審計(jì)一直都擔(dān)任著重要的角色。2002年美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)的《薩班斯一奧克斯法案》指出，董事會(huì)、高層管理者、外部審計(jì)師與內(nèi)部審計(jì)師作為有效公司治理的基石，成為開(kāi)展公司治理、內(nèi)部控制必須職責(zé)的重要組成部分。因此，內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演的角色對(duì)組織機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)控制是至關(guān)重要的。現(xiàn)在內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的定位應(yīng)該是參與者、協(xié)作者和監(jiān)管者。

2.內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的責(zé)任

風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)部審計(jì)的一條主線(xiàn)。因此，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)也必須參與風(fēng)險(xiǎn)管理。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向內(nèi)部控制時(shí)代的來(lái)臨，內(nèi)部審計(jì)的工作重點(diǎn)也發(fā)生了變化，現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)除了關(guān)注傳統(tǒng)的內(nèi)部控制之外，更加關(guān)注有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和健全的公司治理結(jié)構(gòu)。但內(nèi)部審計(jì)不等同于風(fēng)險(xiǎn)管理。IIA指出，內(nèi)部審計(jì)師在建立和管理風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中所起的積極作用有別于“風(fēng)險(xiǎn)所有者”的作用。為了避免起到“風(fēng)險(xiǎn)所有者”的作用，內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)該要求管理層證實(shí)其在確定、防范、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)“所有者”的責(zé)任。2004年9月，IIA針對(duì)COSO委員會(huì)新的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，以《全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)角色》為題發(fā)表了一份職位說(shuō)明書(shū)，指出，內(nèi)部審計(jì)的核心職能有五項(xiàng)：為風(fēng)險(xiǎn)管理流程提供保證、確保風(fēng)險(xiǎn)得到正確評(píng)價(jià)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理流程、評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)告體系以及審核關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的管理活動(dòng)。其次，職位說(shuō)明書(shū)對(duì)內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)防范方面的職責(zé)也進(jìn)行詳細(xì)的描述：協(xié)助識(shí)別和評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、培訓(xùn)管群層如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、協(xié)調(diào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)、完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系、維護(hù)開(kāi)發(fā)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架、支持建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理、為決策層擬定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。最后，也明確內(nèi)部審計(jì)不應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任:(1)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)額度；(2)強(qiáng)加風(fēng)險(xiǎn)管理流程;(3)向管理層提供風(fēng)險(xiǎn)保證;(4)做出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策；(5)以管理者名義執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案;(6)風(fēng)險(xiǎn)管理的受托責(zé)任。

3.內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

國(guó)內(nèi)外企業(yè)，特別是世界知名企業(yè)，如杜邦公司和微軟公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系都比較完善，內(nèi)部審計(jì)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中發(fā)揮了重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)重要的管理責(zé)任。要實(shí)現(xiàn)其業(yè)務(wù)目標(biāo)，管理層應(yīng)該保證擁有健全的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，并能發(fā)揮作用。董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)應(yīng)該在確定組織是否建立恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程以及這些程序適當(dāng)有效地運(yùn)作等方面起監(jiān)督作用。內(nèi)部審計(jì)師應(yīng)該通過(guò)檢查、評(píng)價(jià)、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的適當(dāng)性和有效性并提出改進(jìn)建議來(lái)協(xié)助管理層和審計(jì)委員會(huì)的工作。還需要指出的是，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在組織風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的作用可以隨著時(shí)問(wèn)的推移而發(fā)生變化，并可能有不同的作用：即從無(wú)任何作用，到作為內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的一部分對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程進(jìn)行審計(jì)，到積極持續(xù)地支持并參與風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，到管理和協(xié)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理過(guò)程。

總的來(lái)說(shuō)，內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用概括為以下四個(gè)方面:一是檢查與評(píng)價(jià)，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)運(yùn)用審計(jì)手段對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性進(jìn)行評(píng)估；二是管理與協(xié)調(diào)，內(nèi)部審計(jì)利用自身優(yōu)勢(shì)，積極參與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)要素進(jìn)行識(shí)別、分析、協(xié)調(diào)、管理，并提出控制風(fēng)險(xiǎn)的有效建議；三是顧問(wèn)與咨詢(xún)，內(nèi)部審計(jì)師以咨詢(xún)顧問(wèn)身份協(xié)助企業(yè)確定針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的方法和控制措施，并評(píng)價(jià)其合理性與有效性；四是報(bào)告與防范，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)通過(guò)及時(shí)傳遞并督促落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的成果，使各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素得到有效的控制和防范。

三、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)存在的問(wèn)題

中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等都有針對(duì)性地組織了風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)等課題的研究。但是銀行內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中還存著以下問(wèn)題：

1.內(nèi)部審計(jì)理念落后

相對(duì)于一般的工商業(yè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在其價(jià)值鏈中占有重要位置，是銀行成立以來(lái)一直倍受關(guān)注的問(wèn)題。因此，其風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)比較好，這就使得業(yè)內(nèi)外的一些認(rèn)為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是完善的，這也造成了內(nèi)部審計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)的不充分，內(nèi)審人員不能積極主動(dòng)地去關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，制約了內(nèi)部審計(jì)作用的發(fā)揮。

2．內(nèi)部審計(jì)方法手段不能適應(yīng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的需求

我國(guó)銀行內(nèi)部審計(jì)尚處于查錯(cuò)防弊、開(kāi)展合規(guī)性審計(jì)階段，局限于對(duì)經(jīng)營(yíng)部門(mén)及營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度的事后審計(jì)上，主要進(jìn)行的還是現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)開(kāi)展不夠。而銀行風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)要求進(jìn)行系統(tǒng)的、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅要進(jìn)行事前防范、事中控制、事后管理，還要進(jìn)行信息處理，大力開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。

3．內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用和地位不明確

商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理分為風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)總的風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。而實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的關(guān)系并未得以明確。

4.風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)開(kāi)展力度不夠

內(nèi)部審計(jì)部門(mén)有責(zé)任對(duì)業(yè)務(wù)主管部門(mén)所面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸納、整理和分析，并向高級(jí)管理層提交風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，為高級(jí)管理層的經(jīng)營(yíng)決策提供參考。而現(xiàn)在的審計(jì)工作基本上是根據(jù)總、省行的工作部署來(lái)展開(kāi)，獨(dú)立開(kāi)展審計(jì)工作不充分，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避效果不佳。

四、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的優(yōu)勢(shì)

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)是建立在全面風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)之上的一種內(nèi)部審計(jì)技術(shù)方法，這種方法作為成功的全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的一個(gè)重要組成部分，更加關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、管理層的風(fēng)險(xiǎn)承受、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)等。目前銀行風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)還具有以下優(yōu)勢(shì)：

1.有利于內(nèi)部審計(jì)從全局角度評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理

由于銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊的金融企業(yè)，決定了銀行業(yè)務(wù)流程上的任一環(huán)節(jié)都有風(fēng)險(xiǎn)因素存在，并且由于風(fēng)險(xiǎn)具有感染性、傳染性、不對(duì)稱(chēng)性等特征，鏈上某一主體造成的風(fēng)險(xiǎn)或疏于風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)的后果有時(shí)并不是由其直接承擔(dān)，而是會(huì)通過(guò)一定的聯(lián)系傳遞到其他主體，最終會(huì)導(dǎo)致銀行陷入困境。內(nèi)部審計(jì)，可以將每一個(gè)環(huán)節(jié)及周?chē)h(huán)境來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)因素考慮在內(nèi)，有利于從戰(zhàn)略高度全面評(píng)價(jià)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.有利于加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的組成部分，都是為了實(shí)現(xiàn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)銀行增加價(jià)值的目的。但是，二者的責(zé)任并不相同。風(fēng)險(xiǎn)管理需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施和方法進(jìn)行設(shè)計(jì)并負(fù)責(zé)執(zhí)行，而風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)則是負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)與執(zhí)行情況進(jìn)行測(cè)試、評(píng)價(jià)，并為管理層提供有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理信息適度確認(rèn)的責(zé)任。因此，在某種程度上可以說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理審汁是更高層次的風(fēng)險(xiǎn)管理。當(dāng)局者迷、旁觀(guān)者清，所以風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)可以從“局外人”的角度，跳出風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)對(duì)價(jià)值實(shí)現(xiàn)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程進(jìn)行系統(tǒng)地、客觀(guān)地評(píng)價(jià)，有利于銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

3.更加有利于實(shí)現(xiàn)審計(jì)的價(jià)值

風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的目的都是為了實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值增加。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的評(píng)價(jià)，通過(guò)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程來(lái)減少由于風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)營(yíng)成本的增加，并且風(fēng)險(xiǎn)管理審汁作為一種內(nèi)部審計(jì)，并不局限于風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)，因此通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)流程及周?chē)h(huán)境分析，不僅可以提供一些經(jīng)營(yíng)管理等其他方面的建議，起到一舉多效的作用，而且也有利于實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的價(jià)值。

4.有利于信息溝通，樹(shù)立銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化

第4篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

[關(guān)鍵詞]銀行風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 思想政治教育

[中圖分類(lèi)號(hào)]F272.9 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1009-5349（2016）24-0032-02

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，銀行作為居民日常生活最常用的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，成為巨額資金的集散中心。由于體制不健全、人員管理不規(guī)范等原因，在銀行日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中暴露出種種風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)和廣大人民群眾的資金安全造成嚴(yán)重威脅。縱觀(guān)銀行的發(fā)展史可以看到，銀行的生死存亡與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密相關(guān)。要適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，銀行不僅需要通過(guò)提高技術(shù)手段構(gòu)建主體，也需要運(yùn)用思想政治教育手段為科學(xué)識(shí)別和有效防范風(fēng)險(xiǎn)做支撐，使思想政治教育成為風(fēng)險(xiǎn)管理的推動(dòng)力量。

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）銀行風(fēng)險(xiǎn)及幾種主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)中由于各種因素而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。按照巴塞爾委員會(huì)的劃分標(biāo)準(zhǔn)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)。①

其中，信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同或其信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性，是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，也是銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)、外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，普遍存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，銀行聲譽(yù)能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，這種信心一旦失去，銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值都將不復(fù)存在。②

（二）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，預(yù)防、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營(yíng)資金安全。確切地講，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是通過(guò)了解自身及市場(chǎng)情況，辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案，不斷監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程而使銀行達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)的決策與行動(dòng)。③風(fēng)險(xiǎn)管理的基本職能是監(jiān)控和信息反饋，包括對(duì)營(yíng)銷(xiāo)前臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)范圍；為戰(zhàn)略決策后臺(tái)提供信息支持，經(jīng)營(yíng)過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)的信息分析、整理和反饋。

（三）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

近年來(lái)，銀行面臨信用、操作、聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)的壓力日益加大，通過(guò)在改革與發(fā)展進(jìn)程中不斷學(xué)習(xí)、借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，制定審貸分離、審計(jì)稽核、崗位輪換等內(nèi)控制度，在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面取得了一定成績(jī)。但是，在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)層面，仍有諸多問(wèn)題：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)偏差。銀行是以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，在實(shí)踐中很多銀行領(lǐng)導(dǎo)及員工過(guò)分追求經(jīng)營(yíng)規(guī)模、看重短期目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)相對(duì)淡薄，有的甚至把風(fēng)險(xiǎn)管理看成是獲取利潤(rùn)的絆腳石，將其與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)對(duì)立起來(lái)。在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使下，部分人無(wú)法正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，采取不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段、違規(guī)經(jīng)營(yíng)，擾亂金融秩序，嚴(yán)重威脅國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)和廣大人民群眾的資金安全。

第二是缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。銀行風(fēng)險(xiǎn)涉及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全部領(lǐng)域，例如，隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的多元化，存款、票據(jù)業(yè)務(wù)成為重要的風(fēng)險(xiǎn)源。另外，由于個(gè)別員工道德缺失，基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和柜員也已成為重要的操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)源地。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理必須是全面的、立體的，對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)、各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行通盤(pán)管理。應(yīng)當(dāng)通過(guò)制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架、制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程、建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模型、實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理、培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理。④然而在實(shí)踐中很多銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性認(rèn)識(shí)不夠，風(fēng)險(xiǎn)管理方法單一，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)方面缺乏客觀(guān)性和科學(xué)性。

第三是缺少風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行企業(yè)文化的重要內(nèi)容，是一種融合了現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化力。⑤健康有序的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍能對(duì)每位員工產(chǎn)生深刻影響，引導(dǎo)員工主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露風(fēng)險(xiǎn)隱患，使各項(xiàng)規(guī)章制度能真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。但在實(shí)踐中，銀行員工普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)于什么是風(fēng)險(xiǎn)、什么是風(fēng)險(xiǎn)管理存在模糊的甚至是錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，更沒(méi)有意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行日常經(jīng)營(yíng)中的重要性。

二、思想政治教育在風(fēng)險(xiǎn)管理中的必要性

思想政治教育是在意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域開(kāi)展政治輿論宣傳和進(jìn)行思想教育的重要法寶，更是推進(jìn)社會(huì)主義精神文明建設(shè)的一項(xiàng)打基礎(chǔ)利長(zhǎng)遠(yuǎn)的全局性工作。目前銀行的思想政治教育工作存在表面化、形式化現(xiàn)象，在方法上比較陳舊，缺乏創(chuàng)新意識(shí)和針對(duì)性，實(shí)效性不強(qiáng)。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和改革的深入，銀行的思想政治教育工作也應(yīng)當(dāng)深入和細(xì)化。

在長(zhǎng)期的金融體制改革進(jìn)程中，一些新的思潮和觀(guān)念對(duì)人們的思想造成巨大沖擊，新型價(jià)值觀(guān)與傳統(tǒng)價(jià)值觀(guān)形成鮮明對(duì)比。部分銀行員工缺乏敬業(yè)精神、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，工作積極性不高，疲于應(yīng)付工作，對(duì)政策、法規(guī)置之不理；在待遇、報(bào)酬方面盲目攀比，以自我為中心，心態(tài)失衡；法律意識(shí)淡薄，為追求經(jīng)濟(jì)利益不惜觸犯法律，將發(fā)放貸款的“權(quán)力”視為對(duì)別人的恩賜，借機(jī)謀財(cái)。

防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，把損失減小到最低程度，需要針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題找出解決辦法。提高銀行員工的思想政治覺(jué)悟和職業(yè)道德水平、做好銀行員工的思想政治教育工作，對(duì)協(xié)調(diào)思想、統(tǒng)一行動(dòng)、增強(qiáng)凝聚力有重要意義，這樣不僅可以有效地保障人民群眾的財(cái)產(chǎn)安全，也可以為客戶(hù)提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。⑥發(fā)揮思想政治教育在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)中有積極作用，積極探索新形勢(shì)下思想政治教育的新方法、新途徑，是識(shí)別和防范風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)要求，也是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行針對(duì)性管理的題中應(yīng)有之意。

三、發(fā)揮思想政治教育在風(fēng)險(xiǎn)管理中的積極作用

面對(duì)新形勢(shì)，銀行在提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的過(guò)程中，一方面要采取擴(kuò)大市場(chǎng)份額、增加網(wǎng)點(diǎn)布局、完善設(shè)施建設(shè)、注入新鮮血液、投身公益活動(dòng)等方法，提高經(jīng)濟(jì)效益、積極履行社會(huì)責(zé)任；另一方面應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中采取一定的措施，合理運(yùn)用思想政治教育手段，充分發(fā)揮思想政治教育在風(fēng)險(xiǎn)管理中的積極作用，使思想政治教育成為風(fēng)險(xiǎn)管理的推動(dòng)力量，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍，凝聚共識(shí)、激發(fā)活力，促進(jìn)銀行的轉(zhuǎn)型和持續(xù)發(fā)展。

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

防范風(fēng)險(xiǎn)是每位員工的重要工作，但是由于種種原因，部分員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)存在偏差，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理僅僅是特定部門(mén)的責(zé)任，與自己無(wú)關(guān)，不從根本上去理解和支持風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的迫切性沒(méi)有足夠的認(rèn)識(shí)，缺乏應(yīng)有的責(zé)任感和危機(jī)感，甚至將風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)對(duì)立起來(lái)，將其視為一種影響業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)工作開(kāi)展的負(fù)擔(dān)。銀行應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營(yíng)管理中強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，通過(guò)思想政治教育激發(fā)員工的主人翁責(zé)任感，使其認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理不僅關(guān)系到經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，而且與單位發(fā)展和個(gè)人切身利益緊密相關(guān)，從而在工作中自覺(jué)發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性，積極參與風(fēng)險(xiǎn)防范。

樹(shù)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，全面導(dǎo)入符合經(jīng)營(yíng)管理要求的市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)管理深入到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面，是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的客觀(guān)要求。銀行在推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)建立各種責(zé)任機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，從制度上強(qiáng)化員工防范風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任意識(shí)，使這種意識(shí)貫穿到工作中的各個(gè)方面，切實(shí)增強(qiáng)廣大員工防范金融風(fēng)險(xiǎn)的緊迫感和責(zé)任感，促使全面風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行上下得到有效落實(shí)。

（二）關(guān)注員工舉止，重視員工個(gè)體在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

銀行網(wǎng)點(diǎn)多、覆蓋面廣，員工群體龐大，內(nèi)部人員容易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。在銀行人力資源管理的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)在用人關(guān)口加強(qiáng)把控，嚴(yán)格審查員工背景。在錄用新員工時(shí)，除注重學(xué)歷、能力之外，還要對(duì)員工的道德品質(zhì)進(jìn)行了解，以防范道德風(fēng)險(xiǎn)。在日常經(jīng)營(yíng)管理中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重要崗位人員的動(dòng)態(tài)管理，開(kāi)展員工行為排查，落實(shí)監(jiān)督管理責(zé)任，對(duì)重要崗位定期不定期開(kāi)展崗位輪換，以防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

此外，在管理過(guò)程中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“以人為本”的理念，經(jīng)常傾聽(tīng)員工心聲，了解員工需求，與員工進(jìn)行平等的思想交流，有針對(duì)性地為員工解決實(shí)際問(wèn)題。對(duì)員工思想上存在的問(wèn)題，認(rèn)真剖析原因，采取適當(dāng)形式，說(shuō)服、教育員工正確地認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任意識(shí)，使其主動(dòng)學(xué)習(xí)和了解風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)管理政策、法規(guī)，激發(fā)員工發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性，積極參與到風(fēng)險(xiǎn)管理工作中去。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理教育

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是企業(yè)文化的一部分，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化有助于銀行各級(jí)層之間的溝通和協(xié)調(diào)，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)。銀行應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮思想政治教育優(yōu)勢(shì)，將風(fēng)險(xiǎn)管理提升到文化層次去認(rèn)識(shí)，構(gòu)建和諧的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使全體員工充分了解風(fēng)險(xiǎn)管理工作的發(fā)展方向、目標(biāo)以及達(dá)成這些目標(biāo)所需要的方法，自覺(jué)投身到防范風(fēng)險(xiǎn)工作中，使風(fēng)險(xiǎn)管理植根于員工腦海，落實(shí)于員工行為，引導(dǎo)其主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和披露風(fēng)險(xiǎn)隱患或問(wèn)題。

在實(shí)踐中，有些員工不配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展，對(duì)推行的風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)和考試存在被動(dòng)應(yīng)付的消極心理。對(duì)此，銀行應(yīng)當(dāng)完善職工教育考核制度，通過(guò)教育和培訓(xùn)，建立一支能夠運(yùn)用現(xiàn)代工具，有效識(shí)別、計(jì)量和控制風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。此外，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)加強(qiáng)對(duì)員工的理想信念教育、職業(yè)道德教育、法紀(jì)觀(guān)念教育，摒棄拜金主義、享樂(lè)主義，幫助員工樹(shù)立正確的世界觀(guān)、人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)，增強(qiáng)自律性、自覺(jué)性、主動(dòng)性，提高員工的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

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①巴塞爾委員會(huì)是1974年由十國(guó)集團(tuán)中央銀行行L倡議建立的一個(gè)由中央銀行和銀行監(jiān)管當(dāng)局為成員的委員會(huì)，被廣泛視為銀行監(jiān)管領(lǐng)域的首要國(guó)際組織，其制訂通過(guò)的《巴塞爾協(xié)議》建立了完整的、國(guó)際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。

②宋清華.金融風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京：中國(guó)金融出版社，2003：

4-9.

③殷洪良.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)[M].北京：中國(guó)金融出版社，

2013：3.

④郭保民.論商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建[J].中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2011（03）：80.

第5篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)控制

一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的腳步，我國(guó)商業(yè)銀行在不斷進(jìn)步，但同國(guó)外的商業(yè)銀行對(duì)比，發(fā)展仍不成熟，其中存在一些問(wèn)題。在商業(yè)銀行內(nèi)部，管理層不注重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建造，而且對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理觀(guān)念不強(qiáng)，使風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不健全，且銀行體系內(nèi)也缺少專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。然而，外部環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行的開(kāi)展亦有一定阻礙，我國(guó)金融體制的現(xiàn)階段還不甚健全，監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行的監(jiān)管不到位，社會(huì)誠(chéng)信水平低，都不利于我國(guó)商業(yè)銀行更好的發(fā)展。

二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）沒(méi)有建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)。如今，由于我國(guó)商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)不健全，有許多的商業(yè)銀行實(shí)行股份制改革并且上市進(jìn)行交易，商業(yè)銀行有股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的形式，但是其中還是存在諸多問(wèn)題。大多數(shù)的董事會(huì)不能最終承擔(dān)起全部金融風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理十分看重，加上風(fēng)險(xiǎn)管理的承擔(dān)主體不是很明朗，對(duì)于職責(zé)劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的管理認(rèn)知相對(duì)比較薄弱，并且缺少了主動(dòng)性。從我國(guó)的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況來(lái)看，國(guó)家的資本成為了銀行的資本擔(dān)當(dāng)者，最終導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)，在財(cái)政無(wú)力承擔(dān)的嚴(yán)峻情況時(shí)，銀行可能會(huì)發(fā)行貨幣來(lái)應(yīng)對(duì)銀行流動(dòng)性要求，銀行體系的運(yùn)轉(zhuǎn)最后會(huì)用貨幣膨脹來(lái)維持。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后。我國(guó)同國(guó)外商業(yè)銀行對(duì)比，發(fā)展速度慢，風(fēng)險(xiǎn)管理的文化底蘊(yùn)略顯不足。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的觀(guān)念不是很成熟，不能很好地滿(mǎn)足經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)變化的要求。在銀行的內(nèi)控中，風(fēng)險(xiǎn)管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風(fēng)險(xiǎn)觀(guān)念都是由風(fēng)險(xiǎn)管理的文化所抉擇的。并且，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，有一些問(wèn)題是由于銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中缺少文化底蘊(yùn)，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，在其發(fā)展業(yè)務(wù)的時(shí)候，沒(méi)有注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務(wù)時(shí)，沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)管理同發(fā)展業(yè)務(wù)擺在一個(gè)水平線(xiàn)上，不能準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，而且會(huì)誤認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)影響業(yè)務(wù)，減少業(yè)務(wù)的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動(dòng)力。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才較匱乏。如今對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識(shí)含量、綜合能力、技術(shù)能力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的掌握能力。需要通過(guò)從業(yè)資格的考試和嚴(yán)格的專(zhuān)業(yè)訓(xùn)練，才能夠勝任其本職工作，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備經(jīng)濟(jì)管理類(lèi)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)類(lèi)的相關(guān)知識(shí)，進(jìn)行專(zhuān)業(yè)訓(xùn)練才能在銀行工作。當(dāng)前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒(méi)有形成較好的具有專(zhuān)業(yè)水準(zhǔn)的人才隊(duì)伍，與國(guó)外的銀行對(duì)比，風(fēng)險(xiǎn)管理水平落伍很多。因此，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標(biāo)準(zhǔn)和要求，及對(duì)員工的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和激勵(lì)措施，從而提高銀行從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)管理的能力與水平，培養(yǎng)高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人才，提高專(zhuān)業(yè)人才的工作效率和質(zhì)量。

三、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

（一）建立健全的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)。我國(guó)應(yīng)建立包括股東大會(huì)在內(nèi)的相互制衡、運(yùn)行有效、執(zhí)行有序、監(jiān)督有力的公司組織結(jié)構(gòu)，良好的組織結(jié)構(gòu)對(duì)公司健康運(yùn)營(yíng)有非常好的支撐作用。首先，風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體為董事會(huì)。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)經(jīng)營(yíng)策略，并且承擔(dān)最終的責(zé)任；其次，加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)管的能力，監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)控高層管理是否盡職盡責(zé)和道德文明建設(shè)；最后，應(yīng)該有效地發(fā)揮獨(dú)立董事對(duì)會(huì)議的監(jiān)督。董事為了維護(hù)其聲譽(yù)會(huì)有效地對(duì)經(jīng)理人員進(jìn)行監(jiān)督，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中有定期的培訓(xùn)，選擇適合當(dāng)前需要的培訓(xùn)。對(duì)員工進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)、晉升的培訓(xùn)、提升水平的培訓(xùn)。不同方向的培訓(xùn)計(jì)劃，可以加快風(fēng)險(xiǎn)從業(yè)人員的水平，更好地勝任相應(yīng)的工作，提升整體的素質(zhì)，構(gòu)造更好的學(xué)習(xí)平臺(tái)，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國(guó)商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應(yīng)當(dāng)循序漸進(jìn)。我國(guó)的商業(yè)銀行可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)比較集中的對(duì)公業(yè)務(wù)作為試點(diǎn)以起步，抓住關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)例如信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)較高的特定信貸的業(yè)務(wù)。通過(guò)對(duì)個(gè)人業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)逐步的探究。還能做到事前預(yù)防，在根源上控制風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行準(zhǔn)入制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理實(shí)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理資格考試準(zhǔn)入制度，保證銀行從業(yè)資格考試的科學(xué)性、規(guī)范性，對(duì)合格者，對(duì)于沒(méi)有取得準(zhǔn)入資格的人員不能聘請(qǐng)。參與風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的人員，可以分為業(yè)務(wù)與職能風(fēng)險(xiǎn)的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風(fēng)險(xiǎn)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)估，雙方共同負(fù)責(zé)管理。興業(yè)銀行實(shí)行這種風(fēng)險(xiǎn)管理模式，可以明晰業(yè)務(wù)部門(mén)的工作相關(guān)職責(zé)，相互牽制對(duì)方的權(quán)利，有效地提升了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（二）建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化和理念。風(fēng)險(xiǎn)管理的文化是企業(yè)最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對(duì)于這種特有文化企業(yè)應(yīng)該使全體員工充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理文化的重要性。企業(yè)管理者可以通過(guò)培訓(xùn)方式對(duì)全體員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，通過(guò)案例分析列舉風(fēng)險(xiǎn)的危害，提高所有員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并且使得管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的客觀(guān)存在性有更深的理解。企業(yè)應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)融入到企業(yè)管理的各個(gè)角落，拓展企業(yè)文化的包含面，把企業(yè)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理相融合，培育起貫穿企業(yè)上下具有生機(jī)活力的企業(yè)文化。銀行經(jīng)營(yíng)多年，實(shí)踐形成的風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值觀(guān)，傳統(tǒng)的習(xí)慣，建立優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理的文化，對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展有利的溝通與協(xié)作，形成了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的文化。風(fēng)險(xiǎn)的管理文化決定了價(jià)值的取向、行為的典范、道德的水平。

（三）建立高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。企業(yè)應(yīng)該使用嚴(yán)格的考核制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員實(shí)行準(zhǔn)入，對(duì)不合格人員堅(jiān)決辭退，這樣有利于我國(guó)商業(yè)銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，促使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的不斷壯大。一個(gè)高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)可以幫助銀行建立最穩(wěn)固的根基。銀行從業(yè)人員需要有較為豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)、數(shù)理知識(shí)與電腦操作技能。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的迅速發(fā)展，也開(kāi)始比較厚愛(ài)優(yōu)秀人員，我們還需要堅(jiān)持長(zhǎng)期培養(yǎng)、挖掘人才，并不斷補(bǔ)充后續(xù)的儲(chǔ)備力量，保持團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，通過(guò)激勵(lì)員工，防止高素質(zhì)、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點(diǎn)技術(shù)的一部分，杜絕員工跳槽對(duì)銀行管理的影響。進(jìn)一步完善晉升的機(jī)制，可以讓有能力的年輕人有空間發(fā)展，發(fā)揮自身能力。另外，定期培訓(xùn)銀行從業(yè)人員，有利于提升工作質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

主要參考文獻(xiàn)：

［1］胡華榮.議銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的研究［J］.現(xiàn)代金融信息，2012.11.

第6篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

城市商業(yè)銀行是中國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分,其前身是二十世紀(jì)80年代設(shè)立的城市信用社。近年來(lái),通過(guò)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和股份制改造,城市商業(yè)銀行各項(xiàng)制度逐步得到完善,但其本質(zhì)上仍缺乏規(guī)范的企業(yè)組織制度和公司治理制度,經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)控機(jī)制還不成熟。這種制度性的缺失就使城市商業(yè)銀行的員工行為風(fēng)險(xiǎn)不斷現(xiàn)實(shí)化,導(dǎo)致此類(lèi)銀行員工的金融犯罪頻繁發(fā)生。

員工越軌行為(EmployeeDeviance)指員工在各種情況下對(duì)組織成員、組織生存及其規(guī)則有著明顯危害的主觀(guān)行為(Kaplan,1975),既包括小到從雇主、顧客手中獲取私利的撒謊、請(qǐng)病假、早退、揩油等輕微行為,大到偷避稅、破壞、偷竊、欺詐等嚴(yán)重行為。

銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)是指由于員工越軌行為而導(dǎo)致的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)分析近年國(guó)內(nèi)外發(fā)生的銀行大要案,內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理不到位是主要的原因。而我國(guó)城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要存在以下問(wèn)題。

(一)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡漠

當(dāng)前我國(guó)城市商業(yè)銀行存在重基層操作人員管理、輕高層管理人員管理的問(wèn)題。由于總行管理半徑過(guò)長(zhǎng)以及分行和支行行長(zhǎng)權(quán)力過(guò)大,無(wú)法對(duì)這些高管人員掌握的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行有效監(jiān)控。現(xiàn)實(shí)中,由于銀行高管人員掌握著人力、財(cái)力、物力等大權(quán),由其引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn),其危害性要遠(yuǎn)大于基層人員。

(二)尚無(wú)系統(tǒng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理框架

不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)由城市商業(yè)銀行不同的部門(mén)負(fù)責(zé),缺乏一個(gè)真正意義上的協(xié)調(diào)部門(mén)。這種分散管理的做法,使得銀行系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策,高層管理者更是無(wú)法清楚了解銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)整體狀況。同時(shí),分散管理還使得有些風(fēng)險(xiǎn)處在管理“盲區(qū)”,無(wú)人過(guò)問(wèn)。

(三)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理主體關(guān)注力度不夠

柜面業(yè)務(wù)辦理的主體是銀行柜員,柜面風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性也必須依賴(lài)直接面對(duì)和處理風(fēng)險(xiǎn)的柜員們。因此,柜員對(duì)控制風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度、能力、經(jīng)驗(yàn)、手段和條件就直接關(guān)系到最終效果。但在實(shí)際工作中,這些并未得到全面認(rèn)識(shí)和充分重視,基層風(fēng)險(xiǎn)控制中存在以下一些現(xiàn)象:一是由于產(chǎn)品規(guī)章和管理制度繁多,柜員流動(dòng)過(guò)快,柜員對(duì)內(nèi)控知識(shí)和技能掌握不足;二是關(guān)心不足、獎(jiǎng)少罰多等現(xiàn)象導(dǎo)致柜員工作積極性無(wú)法充分被激勵(lì);三是存在業(yè)務(wù)繁重、身心疲勞、工作超時(shí)、負(fù)荷超量等現(xiàn)象,這些因素構(gòu)成柜員的實(shí)際工作環(huán)境不佳,也是導(dǎo)致員工操作失誤、控制疏忽和管理失效的重要成因。

二、完善我國(guó)城市商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的思路

在風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的設(shè)立上,可以參考政府行政部門(mén)現(xiàn)階段最流行的“垂直管理”方式,以垂直管理取代層級(jí)管理。實(shí)現(xiàn)垂直管理,便于上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)下級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人和同級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理窗口負(fù)責(zé)人的直接管理和考核,有利于總行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和政策的傳導(dǎo),有利于下級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理人員和風(fēng)險(xiǎn)窗口管理人員在所轄區(qū)域和領(lǐng)域內(nèi)全面監(jiān)控執(zhí)行總行風(fēng)險(xiǎn)管理政策,有利于總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)綜合歸納各區(qū)域、各領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)暴露,及時(shí)進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整合和對(duì)沖,從而實(shí)現(xiàn)對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)的積極風(fēng)險(xiǎn)配置。

在各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)中制定明確的內(nèi)部控制政策。規(guī)定內(nèi)部控制的原則和基本要求,并為制定和評(píng)審內(nèi)部控制目標(biāo)提供指導(dǎo)。設(shè)定相應(yīng)的內(nèi)部控制目標(biāo),制定相關(guān)的考核目標(biāo)。商業(yè)銀行應(yīng)在相關(guān)職能和層次上建立并保持內(nèi)部控制目標(biāo)。內(nèi)部控制目標(biāo)應(yīng)符合內(nèi)部控制政策,并體現(xiàn)對(duì)持續(xù)改進(jìn)的要求。在建立和評(píng)審內(nèi)部控制目標(biāo)時(shí),應(yīng)考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求和其他要求,以及技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)方等因素,尤其應(yīng)考慮監(jiān)管部門(mén)的內(nèi)部控制指標(biāo)要求。

第7篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

我國(guó)已表示接受巴塞爾協(xié)議，并且基于加人世界貿(mào)易組織后面對(duì)的國(guó)際竟?fàn)帀毫Γ覈?guó)的商業(yè)銀行逐步地、必然地要遵循國(guó)際銀行經(jīng)營(yíng)管理的統(tǒng)一規(guī)則，接受以巴塞爾協(xié)議為準(zhǔn)繩的國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管原則、標(biāo)準(zhǔn)和方法，促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，完善內(nèi)部控制制度，改進(jìn)信息披露制度，并推進(jìn)監(jiān)管的規(guī)范化、全程化，保證監(jiān)管的持續(xù)性和有效性。為此，我國(guó)出臺(tái)了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)，并于2004年3月1日起實(shí)施。《辦法》修改了現(xiàn)行的資本充足率的計(jì)算方法，有利于提高各項(xiàng)規(guī)章制度之間的一致性，并逐步建立一套相對(duì)完整的銀行審慎監(jiān)管規(guī)章體系。

資本充足率

資本一扣除項(xiàng)

風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)++12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本

并規(guī)定這一比率不得低于8%。從計(jì)算公式不難看出，要達(dá)到8%的要求，商業(yè)銀行就必須一方面多渠道補(bǔ)充資本金，另一方面降低現(xiàn)有資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

一、目前我國(guó)資本充足率的情況

據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示:2004年一季度，已上市股份制銀行中，有2家達(dá)到8%的水平，低于8%的有9家;國(guó)有商業(yè)銀行資本金普遍不足，城市商業(yè)銀行水平更是參差不齊。

近年來(lái)，政府多次注資銀行，一是1998年通過(guò)發(fā)行特種長(zhǎng)期國(guó)債籌資2700億元向四大行注資;二是1999年至2000年，允許四大行將14000億元左右壞賬轉(zhuǎn)移至國(guó)有資產(chǎn)管理公司，三是按照國(guó)家確立的國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行綜合改革目標(biāo)，國(guó)務(wù)院決定中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點(diǎn)，動(dòng)用450億美元外匯儲(chǔ)備等為兩家銀行補(bǔ)充資本金。四是批準(zhǔn)這兩家發(fā)行100億元和400億元規(guī)模的次級(jí)債。中國(guó)銀行近日已成功發(fā)行140.7億元次級(jí)債，建設(shè)銀行也積極在準(zhǔn)備發(fā)行工作。五是2004年6月允許中國(guó)銀行和建設(shè)銀行再次剝離不良資產(chǎn)2787億元。通過(guò)以上措施中國(guó)銀行和建設(shè)銀行的資本充足率將達(dá)到8%的要求。工行、農(nóng)行也在內(nèi)部進(jìn)行各項(xiàng)改革，準(zhǔn)備早日上市。

如果說(shuō)，上述措施是一個(gè)增量的補(bǔ)充，那么，另一項(xiàng)有利措施則應(yīng)是存量的改善。遠(yuǎn)到20世紀(jì)90年代，巴林銀行倒閉、亞洲金融危機(jī)等一系列重大的金融風(fēng)險(xiǎn)事件，近到“鐵本事件”的出現(xiàn)，人們對(duì)其中存在的信用風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題進(jìn)行了深刻的反思，如何防止各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和化解，將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和技術(shù)，貫穿于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的始終，已成為商業(yè)銀行所面臨的首要戰(zhàn)略問(wèn)題。

二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

由于我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方面起步較晚，再加上外部環(huán)境與制度上的原因，導(dǎo)致我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在理念、技術(shù)、機(jī)制上等方面存在著明顯缺陷。主要表現(xiàn)為:

1.認(rèn)識(shí)誤區(qū)

風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)在銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程和全行職員中認(rèn)識(shí)得不夠充分，銀行的員工產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)管理只是風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)職責(zé)的認(rèn)識(shí)誤區(qū)，而且在銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系上也認(rèn)識(shí)不足，過(guò)分地、片面地追求銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大，但不注重資產(chǎn)的質(zhì)量與盈利水平，忽視信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象較為普遍，如去年一些銀行片面地?cái)U(kuò)大貸款規(guī)模，通過(guò)擴(kuò)大“分母”來(lái)稀釋不良資產(chǎn)率，這種疏于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的貸款規(guī)模的擴(kuò)大可能會(huì)增加商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)的包袱。

2.缺乏科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

目前，大多數(shù)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)都還沒(méi)有現(xiàn)代意義上的獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，也沒(méi)有專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)“各自為政，分頭管理”，無(wú)論是內(nèi)部稽核部門(mén)還是信貸管理部門(mén)(管理信用風(fēng)險(xiǎn))或資金管理部門(mén)(管理利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn))，都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、具有權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，使工作重心往往集中在“轉(zhuǎn)化、清收、核銷(xiāo)”等風(fēng)險(xiǎn)事后的管理上，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控制度缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計(jì)劃性。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理手段落后

大部分商業(yè)銀行都沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)于早期風(fēng)險(xiǎn)的防范上仍是一片空白，尤其對(duì)可能產(chǎn)生的欺詐行為更是無(wú)能為力。由于我國(guó)商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足嚴(yán)重阻滯了我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。對(duì)于客戶(hù)的監(jiān)測(cè)僅僅停留在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審查上。很、難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復(fù)查”工作真正落到實(shí)處。而在國(guó)內(nèi)目前的信用環(huán)境下，若是以虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)決定貸款發(fā)放，一但風(fēng)險(xiǎn)暴露，這種單一的監(jiān)測(cè)方法便會(huì)帶來(lái)災(zāi)難性的后果，這已為不少事實(shí)所證明。

4.金融市場(chǎng)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，缺乏獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)和一個(gè)健康的信用社會(huì)體系

由于社會(huì)上普遍缺乏信用意識(shí)以及信用道德規(guī)范，使得我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境還很不完善，它直接給我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了巨大的困難。主要表現(xiàn)在:第一，中國(guó)還沒(méi)有建立起自己獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，這使得公司債券的發(fā)行無(wú)法依據(jù)其信用等級(jí)確定其發(fā)行利率水平，最終是公司債券的價(jià)格和收益率不能合理反映其具體的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。第二，現(xiàn)有的會(huì)計(jì)、審計(jì)以及法律事務(wù)所的運(yùn)作也不太規(guī)范，獨(dú)立反映企業(yè)財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)信息的能力較差，有時(shí)甚至出現(xiàn)提供虛假信息，企業(yè)不合理包裝上市，欺騙投資者的現(xiàn)象。第三，信用環(huán)境差，銀行信息的不對(duì)稱(chēng)，使企業(yè)“多頭”貸款現(xiàn)象嚴(yán)重，潛在風(fēng)險(xiǎn)加大。

5.尚未建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)度量和管理的先進(jìn)技術(shù)

現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)非常豐富，越來(lái)越注重定量分析。而且分類(lèi)科學(xué)、量化準(zhǔn)確，大量運(yùn)用金融工程技術(shù)和數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型，鳳險(xiǎn)管理模型中其代表性的模型就是1994年J.P.摩根提出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中在險(xiǎn)價(jià)值VAR模型，目前VAR模型受到金融界的廣泛認(rèn)可，被許多金融機(jī)構(gòu)所采用。近年來(lái)，在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理模型化的推動(dòng)下，信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型化技術(shù)也取得了很大進(jìn)度，如Creditmetrics ， Creditmet-rics+， KMV以及RAPM度量指標(biāo)量化方法RORAC等模型都代表著最新的技術(shù)水平。而我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還巫待進(jìn)一步的發(fā)展。

三、對(duì)加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的思考

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于整個(gè)商業(yè)銀行發(fā)展的歷程之中。隨著金融全球化，金融自由化趨勢(shì)的加強(qiáng)，尤其是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行面臨股份制改造加快上市步伐的要求，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境瞬息萬(wàn)變，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平已成為我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急。

1.更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念

無(wú)數(shù)的事例告訴我們，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念比識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更重要。國(guó)際上不少金融機(jī)構(gòu)因風(fēng)險(xiǎn)控制不當(dāng)而造成倒閉的案例中，原因并不是因?yàn)槿狈︼L(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)制，而更主要是因?yàn)槠鋸臉I(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)過(guò)于薄弱。因此，要通過(guò)廣泛的風(fēng)險(xiǎn)教育和重視業(yè)務(wù)上的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)來(lái)培養(yǎng)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感和了解，并將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿于所有人員的自覺(jué)行動(dòng)中去。另一方面在對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)作深人研究的基礎(chǔ)上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和獎(jiǎng)懲制度，讓每一位員工認(rèn)識(shí)到自身的工作崗位上可能存在的危險(xiǎn)，時(shí)刻警覺(jué)，形成防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障。

2.構(gòu)建全方位、全過(guò)程的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供制度保證

通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)協(xié)調(diào)組織、各主要業(yè)務(wù)部門(mén)貫徹實(shí)施的新型風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，以真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)的三個(gè)轉(zhuǎn)變:即從現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)向潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變;從風(fēng)險(xiǎn)的事后處置向風(fēng)險(xiǎn)的前期控制轉(zhuǎn)變;從風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理向資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理轉(zhuǎn)變。同時(shí)在抓好不良貸款清收處置工作的基礎(chǔ)上，通過(guò)制度建設(shè)和監(jiān)督檢查，將風(fēng)險(xiǎn)管理職能集中于風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，統(tǒng)籌規(guī)劃，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能。

3.加快風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)的建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平

當(dāng)前在我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量統(tǒng)計(jì)工作始終未能制度化。要達(dá)到新資本協(xié)議的要求，不僅在信用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量方面存在工作量過(guò)大、成本過(guò)高、外部評(píng)級(jí)資料缺乏等現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量方面更是存在著巨大的困難。國(guó)外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng)，其中包括:(1)風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)。用于分析風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及成因，區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別及危害性程度;(2)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)險(xiǎn)系統(tǒng)。主要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息并建立風(fēng)險(xiǎn)資料庫(kù);(3)風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)。確立、行使風(fēng)險(xiǎn)管理原則，制定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及避險(xiǎn)策略等職能;(4)風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)。具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避行為，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行再分配或轉(zhuǎn)移;(5)全程監(jiān)控系統(tǒng)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理全過(guò)程進(jìn)行全面監(jiān)理和控制，并做出風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估報(bào)告。

在我國(guó)，短期內(nèi)構(gòu)建符合新協(xié)議規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)是不現(xiàn)實(shí)的，它是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程。因此，要立足信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)具有前瞻性和連續(xù)性，使信息系統(tǒng)能夠涵蓋銀行所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)，并具有準(zhǔn)確性和一致性，充分滿(mǎn)足銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的需求的基礎(chǔ)上，研究、開(kāi)發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理方法，探索建立信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，并在規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

4.針對(duì)目前國(guó)內(nèi)信用環(huán)境差，企業(yè)欺詐行為嚴(yán)重的問(wèn)題，要充分依托人民銀行的“信貸登記咨詢(xún)系統(tǒng)”，建立法人和自然人的資信信息庫(kù)，及時(shí)掌握企業(yè)、個(gè)人的資信狀況和各種信息，根據(jù)其歷史信用狀況來(lái)決定是否給它貸款或開(kāi)展其它業(yè)務(wù)，從源頭扼制住風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，將損失降低到最低限度。

5.強(qiáng)化金融監(jiān)管，提高國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平

按照新資本協(xié)議要求，必須在強(qiáng)化合規(guī)性監(jiān)管的同時(shí)重視安全性監(jiān)管，逐步強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率約束。第一，要按照新資本協(xié)議要求制定相應(yīng)的規(guī)章，強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行以及金融控股公司的風(fēng)險(xiǎn)管理及資本金的要求;第二，要對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系的合理性、準(zhǔn)確性及信息披露的可信性進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格監(jiān)管紀(jì)律，推動(dòng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)化;第三，要針對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行資本充足率偏低的問(wèn)題制定綜合配套政策，使國(guó)有商業(yè)銀行資本充足率盡快達(dá)標(biāo);必要時(shí)，要強(qiáng)化監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行安全性監(jiān)管的獨(dú)立性和權(quán)威性，自主決定對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不合格銀行的處罰，提高監(jiān)管水平，確保金融安全。

第8篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；思考

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，這主要是與當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)，如貸款等為主有關(guān)。20世紀(jì)60年代以后，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理方面，強(qiáng)調(diào)通過(guò)使用借入資金來(lái)保持或增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營(yíng)的不確定性。20世紀(jì)70年代末，國(guó)際市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)，單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理已不再適用，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生，突出強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)償還期對(duì)稱(chēng)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替代和資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。80年代之后，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)更加深入。特別是銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場(chǎng)環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風(fēng)險(xiǎn)管理理論、金融工程學(xué)等一系列思想、技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)一步擴(kuò)大了商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的范圍，在風(fēng)險(xiǎn)管理方法上更多地應(yīng)用數(shù)學(xué)、信息學(xué)、工程學(xué)等方法，深化了風(fēng)險(xiǎn)管理作為一門(mén)管理科學(xué)的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺(tái)并不斷完善，標(biāo)志著西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和金融監(jiān)管理論的進(jìn)一步完善和統(tǒng)一，也意味著國(guó)際銀行界相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成。

80年代至今的20多年，是國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時(shí)期，回顧20多年來(lái)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論和實(shí)踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與實(shí)踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當(dāng)中。因此，對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國(guó)際銀行界風(fēng)險(xiǎn)管理革命性的成果。尤其是巴塞爾委員會(huì)先后于1999年6月和2001年公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見(jiàn)稿(第一稿)和(第二稿)。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律約束等三個(gè)方面的共同約束。

可以說(shuō)，新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國(guó)際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的發(fā)展方向，如果說(shuō)在巴塞爾資本協(xié)議誕生前的銀行競(jìng)爭(zhēng)還屬于無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)的話(huà)，那么在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競(jìng)爭(zhēng)將是以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、控制和風(fēng)險(xiǎn)文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的競(jìng)爭(zhēng)。這對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要的指導(dǎo)意義，是我國(guó)商業(yè)銀行參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的基礎(chǔ)和標(biāo)準(zhǔn)。

二、目前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足

與國(guó)外銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在內(nèi)部管理和外部環(huán)境等方面都存在著較大的差距：從外部來(lái)看，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的外部環(huán)境還不成熟。原因是多方面的，其中信用體系尚未健全是重要的原因。此外，外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束的作用還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)能充分發(fā)揮，在我國(guó)，銀行業(yè)信息披露還很不規(guī)范和不完備，外部監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管措施還相對(duì)簡(jiǎn)單，市場(chǎng)對(duì)銀行的外部約束作用還有待加強(qiáng)。

從銀行內(nèi)部來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在觀(guān)念、技術(shù)、方法等方面也與國(guó)外先進(jìn)銀行存在著較大的差距。主要體現(xiàn)在：第一，在風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)上存在差距。在國(guó)外銀行，十分重視風(fēng)險(xiǎn)——收益匹配的原則，把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)看做同等重要的事情。但在我國(guó)商業(yè)銀行中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系認(rèn)識(shí)還有差距。第二，風(fēng)險(xiǎn)管理理念上的差距。具體體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還不到位，仍以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)等重視不夠。二是在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中缺乏差別化的理念，忽略了不同業(yè)務(wù)、不同風(fēng)險(xiǎn)、不同地區(qū)之間存在的差異，不僅不能管理好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，反而容易產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。第三，風(fēng)險(xiǎn)管理方法上的差距。與國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理方法相比，風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量等方面還很不精確。第四，風(fēng)險(xiǎn)管理體系上的差距。體系的健全和獨(dú)立是確保風(fēng)險(xiǎn)管理具有超前和客觀(guān)的分析能力的關(guān)鍵。但在我國(guó)，一些銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系往往還不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理受外界因素干擾較多，獨(dú)立性原則體現(xiàn)不夠。第五，信息技術(shù)上的差距。目前，我國(guó)商業(yè)銀行改善風(fēng)險(xiǎn)管理方法最大的障礙是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的大量業(yè)務(wù)信息缺失，無(wú)法準(zhǔn)確掌握風(fēng)險(xiǎn)敞口，直接影響到風(fēng)險(xiǎn)管理的決策科學(xué)性。

三、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)及要求

現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)可以分為兩部分，從商業(yè)銀行內(nèi)部看，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)是通過(guò)建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機(jī)制，最大限度的防范風(fēng)險(xiǎn)和確保銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)銀行股東價(jià)值的最大化。從商業(yè)銀行外部看，風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)就是通過(guò)加強(qiáng)商業(yè)銀行監(jiān)管，進(jìn)行金融體系的改革和完善，從根本上防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù)，盡快提高我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須滿(mǎn)足三個(gè)方面的要求：

第一，要適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展要求。商業(yè)銀行是以盈利和股東價(jià)值最大化為核心的企業(yè)，業(yè)務(wù)發(fā)展是商業(yè)銀行的根本任務(wù)，沒(méi)有發(fā)展本身就是風(fēng)險(xiǎn)。不顧風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和不顧發(fā)展的“零風(fēng)險(xiǎn)”都是不對(duì)的，風(fēng)險(xiǎn)管理并不是杜絕風(fēng)險(xiǎn)，而是在資本配比的范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的合理匹配。

轉(zhuǎn)貼于

第二，要適應(yīng)外部監(jiān)管要求。隨著銀行業(yè)的不斷發(fā)展，外部監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)，巴塞爾新資本協(xié)議將監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管作為三大支柱之一。外部監(jiān)管對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，是合規(guī)經(jīng)營(yíng)的外在力量，也是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的內(nèi)在需求。監(jiān)管法規(guī)是金融競(jìng)爭(zhēng)中的“游戲規(guī)則”，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理只有與外部監(jiān)管相適應(yīng)，才有機(jī)會(huì)在平等的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝。

第三，要適應(yīng)國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展趨向的要求。隨著國(guó)際銀行業(yè)的不斷變化，風(fēng)險(xiǎn)管理的方法發(fā)生了巨大的變化，而且這種變化仍將繼續(xù)。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生時(shí)間還很短，與國(guó)際先進(jìn)銀行還有很大差距。因此，我國(guó)商業(yè)銀行必須緊跟國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)掌握銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)技術(shù)和理念，以適應(yīng)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)需要。

四、深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力

按照國(guó)際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)商業(yè)銀行的特點(diǎn)和要求，筆者認(rèn)為，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展方向應(yīng)努力做好五個(gè)方面的轉(zhuǎn)變，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)向信用、市場(chǎng)、操作性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險(xiǎn)由原來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)為主發(fā)展到多種類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)共同作用。與此同時(shí)，國(guó)際銀行業(yè)對(duì)各種類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)程度和管理能力也在逐漸提高，風(fēng)險(xiǎn)的管理由管理單一風(fēng)險(xiǎn)到管理多種風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不僅要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而且應(yīng)更加重視市場(chǎng)、操作性、法律等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的管理。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段還比較簡(jiǎn)單，一些銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還主要以直接管理為主，如審批授信項(xiàng)目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢(shì)看，要進(jìn)一步發(fā)揮間接風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)象由單筆貸款向企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的變化，企業(yè)經(jīng)營(yíng)特征、資本運(yùn)作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法已經(jīng)不能適應(yīng)防范風(fēng)險(xiǎn)的要求，子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國(guó)公司等復(fù)雜的資本運(yùn)營(yíng)模式使風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求風(fēng)險(xiǎn)管理要由對(duì)單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，不僅要對(duì)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審查，還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對(duì)外投資以及全部現(xiàn)金流。同時(shí)，要把風(fēng)險(xiǎn)管理的視角從一個(gè)企業(yè)擴(kuò)大到整個(gè)行業(yè)、市場(chǎng)的變化，在微觀(guān)分析的基礎(chǔ)上強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的研究。在這些工作的基礎(chǔ)上，最終過(guò)渡到資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)管理和資本制約下的組合模型的管理。

第9篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部工作范文

關(guān)鍵詞：中國(guó)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；體系建設(shè)

文章編號(hào)：1003―4625(2007)08―0040―03　中圖分類(lèi)號(hào)：F830.2　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

一、風(fēng)險(xiǎn)管理著重點(diǎn)

近幾年，各家商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)大幅度整合業(yè)務(wù)流程、改革風(fēng)險(xiǎn)管理體系，大都上收了授信審批權(quán)限，基本趨于集約化經(jīng)營(yíng)、扁平化管理，在一級(jí)分行層面，較好地規(guī)范了授信決策、統(tǒng)一了授信政策。但同時(shí)暴露出授信業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理之間不對(duì)稱(chēng)的矛盾，絕大部分授信業(yè)務(wù)仍分散在各地市二級(jí)分行，而風(fēng)險(xiǎn)管理的審批、決策等重要資源卻集中在總、分行，授信資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與管理中的信息不對(duì)稱(chēng)越來(lái)越突出。不良資產(chǎn)、新發(fā)生不良資產(chǎn)以及重大風(fēng)險(xiǎn)隱患大多發(fā)生在基層行，風(fēng)險(xiǎn)管理的短板集中在二級(jí)分行。強(qiáng)化二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將總分行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、思路、措施貫徹落實(shí)下去，是當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。

二、二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理困惑

(一)“進(jìn)”與“退”的茫然

隨著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念的轉(zhuǎn)變，利潤(rùn)最大化已經(jīng)成為商業(yè)銀行追求的重要目標(biāo)，加快授信業(yè)務(wù)發(fā)展仍是目前經(jīng)營(yíng)環(huán)境和技術(shù)條件下增加利潤(rùn)的主要途徑。尤其在二級(jí)分行，授信業(yè)務(wù)對(duì)凈收入的貢獻(xiàn)率仍保持在80％－60％，爭(zhēng)攬新客戶(hù)、拓展新授信始終是基層行實(shí)現(xiàn)收入的主要手段和渠道。

在基層行，業(yè)務(wù)發(fā)展往往重于風(fēng)險(xiǎn)管理，發(fā)展的壓力傳遞到風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)，致使風(fēng)險(xiǎn)管理處境尷尬。一方面，基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)作為基層行的內(nèi)設(shè)部門(mén)，必須促進(jìn)當(dāng)?shù)匦械目?jī)效進(jìn)步，保持授信業(yè)務(wù)一定的發(fā)展速度，在區(qū)域經(jīng)濟(jì)資源有限的環(huán)境中，為應(yīng)對(duì)激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)一些被各家銀行所看好的項(xiàng)目，不得不降低授信條件，對(duì)必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施一再妥協(xié)，風(fēng)險(xiǎn)管理的剛性被軟化，授信風(fēng)險(xiǎn)隱患逐步積累。另一方面，為控制信貸成本，上級(jí)行要求大力調(diào)整授信結(jié)構(gòu)，主動(dòng)退出一些風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)顯現(xiàn)而暫未暴露的不良企業(yè)，但這些本應(yīng)該及早退出的客戶(hù)卻被基層行的短期利益所羈絆，在尋找到足夠的新客戶(hù)替代之前，得過(guò)且過(guò)，錯(cuò)過(guò)了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的最佳時(shí)機(jī)。上級(jí)行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求、本行業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，使二級(jí)分行的風(fēng)險(xiǎn)管理陷入進(jìn)退兩難的境地。

(二)信息溝通不暢

風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線(xiàn)內(nèi)，上下級(jí)行之間溝通和信息交換不充分，一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在政策指導(dǎo)、項(xiàng)目評(píng)審、業(yè)務(wù)培訓(xùn)方面，為二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供了大量的服務(wù)和支持，但對(duì)基層行的日常管理和業(yè)務(wù)操作，尚不能夠完全掌握其薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二級(jí)分行匯報(bào)工作多強(qiáng)調(diào)授信項(xiàng)目對(duì)發(fā)展的重要性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患往往避重就輕。二級(jí)分行部門(mén)間協(xié)調(diào)不足，缺乏溝通的利益基點(diǎn)，談及授信理直氣壯強(qiáng)調(diào)營(yíng)銷(xiāo)的艱難，論及風(fēng)險(xiǎn)隱患蜻蜓點(diǎn)水，風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)與業(yè)務(wù)發(fā)展理念統(tǒng)一性不強(qiáng)，“服務(wù)”業(yè)務(wù)發(fā)展和“服從”健康發(fā)展的關(guān)系處理不夠妥當(dāng)。

(三)人力資源流失

中國(guó)銀行身處兩個(gè)市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)管理理念更新快，技術(shù)先進(jìn)，手段多、措施硬，長(zhǎng)期以來(lái)鍛煉和造就了一批優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，往往被一些新興商業(yè)銀行所青睞。近年來(lái)由于薪酬改革，一級(jí)分行的風(fēng)險(xiǎn)隊(duì)伍相對(duì)穩(wěn)定，二級(jí)分行以業(yè)務(wù)發(fā)展為主，視風(fēng)險(xiǎn)管理為二線(xiàn)部門(mén)，人力資源配置僅僅能夠維持運(yùn)轉(zhuǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理人員薪酬低，人才流失嚴(yán)重。個(gè)別行甚至在兩三年內(nèi)，全部輪換成新人。一些有經(jīng)驗(yàn)、有能力的風(fēng)險(xiǎn)管理人員先后被股份制銀行挖走，隨著商業(yè)銀行金融體制改革的深入和股份制銀行日益活躍，對(duì)人才需求旺盛，風(fēng)險(xiǎn)管理人員流失現(xiàn)象仍在繼續(xù)。

(四)管理手段及技術(shù)創(chuàng)新不強(qiáng)

大部分二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理人員緊張，忙于應(yīng)付日常工作，無(wú)暇顧及風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的更新，管理手段單一；不熟悉、更不掌握國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制技術(shù)落后，滿(mǎn)足不了風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要。

(五)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的能動(dòng)性有待進(jìn)一步強(qiáng)化

為適應(yīng)中行成功上市后風(fēng)險(xiǎn)管理工作面臨的內(nèi)外部環(huán)境的變化，迎接挑戰(zhàn)、提升實(shí)力，總行在2007年年初提出了從被動(dòng)反應(yīng)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)管理的理念，要求風(fēng)險(xiǎn)管理未雨綢繆，走在問(wèn)題的前面。但在基層行往往迫于業(yè)務(wù)發(fā)展壓力，有時(shí)只顧局部利益，淡化上下一盤(pán)棋的大局，主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)有待加強(qiáng)，被動(dòng)管理和事后管理多，風(fēng)險(xiǎn)控制與管理處于碎片化狀態(tài)。

三、采取有效措施。實(shí)現(xiàn)主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的勢(shì)能傳遞

加強(qiáng)對(duì)二級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的力度，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理勢(shì)能的有效傳遞，要通過(guò)管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新，變革求進(jìn)，提升二級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理能力；要著重于業(yè)務(wù)實(shí)際，激發(fā)二級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理動(dòng)力，增強(qiáng)其服從全局的向心力，幫助其處理好局部與全局、短期與長(zhǎng)期、速度與質(zhì)量的關(guān)系，在風(fēng)險(xiǎn)與收益的動(dòng)態(tài)平衡中，實(shí)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。

(一)強(qiáng)力推進(jìn)2×2工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)理念的整體統(tǒng)一

強(qiáng)化二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理主動(dòng)性，核心點(diǎn)在于政通、理通、心通、情通，達(dá)到理順?biāo)枷搿⒒飧糸u、達(dá)成共識(shí)，發(fā)揮統(tǒng)一思路、協(xié)調(diào)步驟的能動(dòng)性，保證良好的風(fēng)險(xiǎn)管控效果。推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展兩個(gè)條線(xiàn)、省行和二級(jí)行兩個(gè)層次間溝通協(xié)調(diào)的2×2工作機(jī)制，通過(guò)條線(xiàn)內(nèi)上政下行和二級(jí)分行相關(guān)部門(mén)間左右配合，達(dá)到2×2＞4的工作效果。

目前，風(fēng)險(xiǎn)管理的審批資源主要在總、分行，而授信業(yè)務(wù)多在二級(jí)分行，管理與業(yè)務(wù)脫節(jié)，迫切需要上政下行，下情上達(dá)，緊密配合，繼而以有序管理和信息暢通，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)理念的有機(jī)統(tǒng)一。疏通與二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)間的政令渠道，確保風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞及時(shí)、有效，風(fēng)險(xiǎn)控制方向、手段、力度統(tǒng)一，是風(fēng)險(xiǎn)管控的關(guān)鍵。

橫向配合，是二級(jí)分行業(yè)務(wù)部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)間協(xié)調(diào)配合，實(shí)現(xiàn)營(yíng)銷(xiāo)理念、思路及措施與風(fēng)險(xiǎn)管理政策及規(guī)章制度間的相互匹配，其關(guān)鍵點(diǎn)和落腳點(diǎn)是如何正確對(duì)待業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的矛盾問(wèn)題，其目的是要發(fā)掘風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的平衡點(diǎn)，形成統(tǒng)一的發(fā)展思路和授信標(biāo)準(zhǔn)，做到既能控風(fēng)險(xiǎn)，又能促發(fā)展，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要大力宣傳和營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，積極支持業(yè)務(wù)發(fā)展，在業(yè)務(wù)發(fā)展中把握風(fēng)險(xiǎn)管理政策，爭(zhēng)取業(yè)務(wù)部門(mén)的支持，促成業(yè)務(wù)發(fā)展遵循風(fēng)險(xiǎn)政策，保障授信資產(chǎn)進(jìn)退有序、靈活運(yùn)轉(zhuǎn)。二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)要主動(dòng)征求和收集業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)授信政策的意見(jiàn)，及時(shí)反饋上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，不斷修訂授信政策，保持授信政策的適用性和前瞻性，從而科學(xué)掌控風(fēng)險(xiǎn)空間，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可控下的良性發(fā)展。

(二)實(shí)施管理創(chuàng)新，確保對(duì)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

管理創(chuàng)新要基于新的管理思路、管理原則和管理方法，持

續(xù)改善管理流程、業(yè)務(wù)運(yùn)作流程和組織形式，對(duì)傳統(tǒng)理念、模式、體制、技術(shù)進(jìn)行革新性揚(yáng)棄，塑造有生命活力、能適應(yīng)市場(chǎng)和環(huán)境變化的管理機(jī)制，提高工作效率。

實(shí)施條線(xiàn)管理，是確保二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的前提。為承傳上級(jí)行對(duì)基層行風(fēng)險(xiǎn)管理，主要側(cè)重幾個(gè)方面：一是建立導(dǎo)向明確的考核和獎(jiǎng)懲體系，加強(qiáng)對(duì)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)隊(duì)伍管理。嚴(yán)格二級(jí)分行主管行長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)管理部主任的能力和資格管理，通過(guò)任前培訓(xùn)、資格考試以及持續(xù)的崗位培訓(xùn)和測(cè)試，切實(shí)提升二級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)管理者的素質(zhì)和責(zé)任意識(shí)；突出對(duì)二級(jí)行業(yè)務(wù)開(kāi)展和資產(chǎn)質(zhì)量控制的效果及過(guò)程的考核，結(jié)合其對(duì)政策敏銳性、應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)措施的前瞻性、退出潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的主動(dòng)性以及與上級(jí)行業(yè)務(wù)配合情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)管理人員實(shí)施量化考核，建立一種“既看業(yè)績(jī)、又重規(guī)范管理”的考核機(jī)制；倒查違規(guī)環(huán)節(jié)和責(zé)任人，不論最終損失金額大小，依據(jù)違規(guī)性質(zhì)追究責(zé)任，實(shí)行降級(jí)、免職等“官位約束”；發(fā)揮“績(jī)能”效應(yīng)，對(duì)準(zhǔn)確提示風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)主動(dòng)退出高風(fēng)險(xiǎn)授信的風(fēng)險(xiǎn)人員，建立正向激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員努力提高專(zhuān)業(yè)水平。二是對(duì)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)整合業(yè)務(wù)流程，實(shí)施專(zhuān)業(yè)化分工。通過(guò)整合條線(xiàn)上下業(yè)務(wù)流程，來(lái)優(yōu)化環(huán)節(jié)、緊縮鏈條、減少時(shí)滯，加大集中化審批力度，提高工作效率；通過(guò)細(xì)化分工，分設(shè)財(cái)務(wù)分析崗、法律意見(jiàn)崗、風(fēng)險(xiǎn)分析崗，實(shí)施流水作業(yè)，分工合作，各司其職，各盡其責(zé)，最終形成授信綜合意見(jiàn)，提高決策科學(xué)性。三是強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理，督促政策落實(shí)。借助后評(píng)價(jià)工作深入一線(xiàn)、業(yè)務(wù)檢查工作下探一級(jí)，細(xì)查和監(jiān)督二級(jí)分行對(duì)制度的落實(shí)情況及業(yè)務(wù)管理狀況，并適時(shí)將發(fā)展問(wèn)題與績(jī)效有機(jī)結(jié)合，敦促二級(jí)行強(qiáng)化管理意識(shí)，加強(qiáng)貸后工作的剛性管理；要逐步完善二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)價(jià)體系，保障二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的有效落實(shí)。

建立以貸后管理為核心的授信管理機(jī)制，是強(qiáng)化二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。目前各家銀行貸款審批權(quán)限均集中于總行和一級(jí)分行，在授信決策和授信運(yùn)作中，二級(jí)分行影響相對(duì)較小，但貸后管理無(wú)法脫離二級(jí)分行層面。二級(jí)行迫于業(yè)務(wù)發(fā)展的壓力，“重貸輕管”現(xiàn)象依然突出，風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)嗅覺(jué)向業(yè)務(wù)前沿和客戶(hù)內(nèi)部延伸不夠，缺乏有效的制度約束。各行應(yīng)完善貸后管理體系，明確部門(mén)責(zé)任，理順管理職能，加強(qiáng)溝通配合，統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)的貸后管理工作，努力構(gòu)建像“三位一體”決策機(jī)制一樣嚴(yán)密有效的貸后管理體系。

在體系建設(shè)上，要加強(qiáng)對(duì)來(lái)自于客戶(hù)信用的外部風(fēng)險(xiǎn)管理和部門(mén)及崗位是否盡責(zé)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)的管理主要包括：動(dòng)態(tài)監(jiān)控企業(yè)所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部管理情況的變化，包括國(guó)家政策變化、行業(yè)發(fā)展變化、市場(chǎng)或產(chǎn)品生命周期變化、企業(yè)主要管理人員行為有無(wú)異常或不利變動(dòng)、企業(yè)內(nèi)部管理是否出現(xiàn)混亂或不利消息、企業(yè)是否涉及大額不利訴訟、企業(yè)是否出現(xiàn)重大投資失算等。同時(shí)，對(duì)企業(yè)與銀行交易方面的情況也要?jiǎng)討B(tài)監(jiān)控，包括是否發(fā)生企業(yè)存款持續(xù)減少、票據(jù)拒付、多頭借貸或騙取貸款、銀行索要的財(cái)務(wù)報(bào)表等資料不能按時(shí)報(bào)送或回避與銀行的接觸等。對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的管理要突出責(zé)任，重點(diǎn)體現(xiàn)管理的過(guò)程及盡責(zé)情況，加強(qiáng)對(duì)貸后管理工作各環(huán)節(jié)的跟蹤、評(píng)估和監(jiān)控，做到細(xì)分工作、責(zé)任到人、及時(shí)評(píng)價(jià)、合理考核、問(wèn)責(zé)到位。通過(guò)業(yè)務(wù)檢查、授信監(jiān)督、后評(píng)價(jià)、授信總量年審等過(guò)程，及時(shí)發(fā)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)的外部風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)因素，檢查授信管理部門(mén)記錄、識(shí)別、評(píng)估、控制該風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理過(guò)程，評(píng)估相關(guān)崗位的盡責(zé)情況，充分激發(fā)全體授信人員的責(zé)任感、危機(jī)感，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)管控深入到業(yè)務(wù)和客戶(hù)環(huán)節(jié)，真正做到風(fēng)險(xiǎn)征兆早發(fā)現(xiàn)、控制措施早動(dòng)手、風(fēng)險(xiǎn)隱患早化解，達(dá)到有效防范和化解授信風(fēng)險(xiǎn)、確保授信資產(chǎn)安全的目的。

建立對(duì)二級(jí)分行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)價(jià)體系，實(shí)行定期評(píng)價(jià)，標(biāo)桿管理。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)制度是約束二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理行為，提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平的保障。商業(yè)銀行應(yīng)制訂有效的《風(fēng)險(xiǎn)管理能力評(píng)價(jià)辦法》，來(lái)保證銀行風(fēng)險(xiǎn)管理政策在基層的良好落實(shí)，切實(shí)把握風(fēng)險(xiǎn)控制防線(xiàn)。

在評(píng)價(jià)內(nèi)容上，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果與風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程并重，強(qiáng)化對(duì)授信活動(dòng)的組織、調(diào)控和后評(píng)價(jià)的職能履行監(jiān)督，將評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)擴(kuò)展到貸前、貸中和貸后的全過(guò)程，將評(píng)價(jià)點(diǎn)延伸到風(fēng)險(xiǎn)依存的客戶(hù)端口，準(zhǔn)確評(píng)估業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)水平，準(zhǔn)確評(píng)估二級(jí)行執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策和主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn)能力。

在評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)上，應(yīng)著重實(shí)施量化評(píng)價(jià)，盡量減少定性指標(biāo)，并依據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)特征采取差異化分析評(píng)價(jià)。具體而言，評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)著重于對(duì)各類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等的考核，還應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的把握是否全面、準(zhǔn)確、有無(wú)遺漏，風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否得力、見(jiàn)效等作出細(xì)化評(píng)價(jià)，提高辦法的可操作性。

在評(píng)價(jià)結(jié)果上，應(yīng)得到充分應(yīng)用。據(jù)此對(duì)二級(jí)行劃分等級(jí)、定期通報(bào)；在授權(quán)、客戶(hù)準(zhǔn)入與退出標(biāo)準(zhǔn)等方面差異化管理，對(duì)能力評(píng)價(jià)結(jié)果良好，可給予適當(dāng)政策傾斜，放寬授權(quán)范圍，適度降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，加大貸款投放力度，相反，則應(yīng)壓縮授權(quán)權(quán)限，提高準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，甚至?xí)和２糠质谛艠I(yè)務(wù)等；對(duì)排名落后和名次退步的，進(jìn)行績(jī)效分析，通過(guò)幫扶和指導(dǎo)仍無(wú)進(jìn)步的，進(jìn)行誡勉談話(huà)；考核結(jié)果還要與績(jī)效考核緊密掛鉤，決定該部門(mén)的績(jī)效收入和主要負(fù)責(zé)人的任職資格。

通過(guò)月匯報(bào)、季考核、年評(píng)定制度，適時(shí)動(dòng)態(tài)考量各二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，敦促其認(rèn)真落實(shí)上級(jí)行授信政策，提高分析、識(shí)別、判斷授信風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施得力、有效。

做到懲戒到位，確保制度威懾力。有效的管理制度需要嚴(yán)密的問(wèn)責(zé)和懲戒機(jī)制作保障。要進(jìn)一步完善問(wèn)責(zé)制度、嚴(yán)格問(wèn)責(zé)執(zhí)行，準(zhǔn)確認(rèn)定責(zé)任范圍和責(zé)任人，實(shí)施及時(shí)的責(zé)任認(rèn)定；借鑒授信資產(chǎn)貼現(xiàn)現(xiàn)金流模型，全面分析授信資產(chǎn)回收的金額、進(jìn)度及成本，定量界定責(zé)任；要將責(zé)任認(rèn)定與績(jī)效考核、崗位工資級(jí)別和崗位任職資格緊密聯(lián)系，加強(qiáng)問(wèn)責(zé)力度；參考股權(quán)激勵(lì)制度，探索績(jī)效工資與資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)成果相結(jié)合的長(zhǎng)效機(jī)制，避免短視現(xiàn)象。

(三)實(shí)施制度創(chuàng)新，激發(fā)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理的能動(dòng)性

制度創(chuàng)新是一個(gè)政策資源的配置問(wèn)題。一是創(chuàng)新對(duì)癥政策，應(yīng)將政策與管理能力、經(jīng)濟(jì)規(guī)律、區(qū)域優(yōu)勢(shì)、行業(yè)特點(diǎn)、授信產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、綜合收益等有機(jī)結(jié)合，發(fā)揮政策資源的配置效率，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展能力的平行發(fā)展。二是區(qū)別對(duì)待，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控能力強(qiáng)的行，要給予政策傾斜，如審批權(quán)限有限下放、提供授信審批綠色通道等，通過(guò)政策資源天平的有序傾斜，保障部分肌體風(fēng)險(xiǎn)可控下的快速發(fā)展；對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)，管理能力、責(zé)任不足的行，應(yīng)及時(shí)調(diào)整政策資源，上收審批權(quán)限，限制審批金額，停止部分授信業(yè)務(wù)等方式加以懲戒性風(fēng)險(xiǎn)控制，以敦促其涵蓄的管理能量有效釋放。同時(shí)，應(yīng)結(jié)合實(shí)際，分析經(jīng)濟(jì)規(guī)律，把握風(fēng)險(xiǎn)維度，體現(xiàn)市場(chǎng)特點(diǎn)、地區(qū)特點(diǎn)、行業(yè)特點(diǎn)、客戶(hù)特點(diǎn)，因地制宜、因時(shí)制宜制訂差別化政策，客觀(guān)、科學(xué)地進(jìn)行政策創(chuàng)新，確保“管”、“活”并重，力求實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理偏好的有

效傳導(dǎo)。

(四)實(shí)施技術(shù)創(chuàng)新，搭建或完善風(fēng)險(xiǎn)管控平臺(tái)

銀行的技術(shù)創(chuàng)新主要是管理工具創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，其一是積極引入巴塞爾新資本協(xié)議關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)度量的新方法，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行精細(xì)化管理，以便準(zhǔn)確測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)成本，提高貸款定價(jià)科學(xué)性，合理確定風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，走內(nèi)涵式集約化發(fā)展道路；其二是加大科技投入，提升科技對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的支撐力和保障力，利用科技手段創(chuàng)新管理工具和服務(wù)手段，推進(jìn)信息共享，實(shí)現(xiàn)對(duì)地區(qū)、行業(yè)、客戶(hù)等風(fēng)險(xiǎn)狀況適時(shí)地組合管理；其三是結(jié)合市場(chǎng)變化、客戶(hù)需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)修正風(fēng)險(xiǎn)管理模式、開(kāi)發(fā)授信產(chǎn)品，滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)可控下的發(fā)展需要。

提高科技支撐，改善管理平臺(tái)。商業(yè)銀行應(yīng)充分利用科技手段，完善信息平臺(tái)。要針對(duì)項(xiàng)目庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)提示、信用評(píng)級(jí)、授信審批、貸后管理等業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)多、且系統(tǒng)不能相互兼容的弱點(diǎn)，主動(dòng)加大科技研發(fā)，整合授信業(yè)務(wù)系統(tǒng)，統(tǒng)一信息傳輸平臺(tái)，提高條線(xiàn)內(nèi)信息傳遞效率，提升管控速度，伸長(zhǎng)管控臂膀，敦促二級(jí)行切實(shí)履行好風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。要?jiǎng)?chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工具、計(jì)量工具，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)量化管理，使風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)無(wú)形的東西通過(guò)量化計(jì)量，成為看得見(jiàn)、摸得著的有形“物質(zhì)”，明確二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管控標(biāo)的。